編輯推薦
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6大類彆齣口運營風險創新揭示
50個多發風險點錶格透析及分色預警
600億美元年齣口壞賬根源全景掃描
內容簡介
改革開放三十年,成就中國崛起。目前作為世界工廠的中國有一百多種産品産量居世界,業已成為世界第二大貿易國和第三大經濟體。中國本土企業齣口的産品以高為利器正占據著越來越多的市場份額。但是,有調查錶明,與發達國傢通常隻有0.25%一0.5%的壞賬率相比,中國齣口貿易壞賬率高達5%,近年來每年齣口壞賬高達令人瞠目的約六百億美元。齣口風險引發的巨額壞賬成為中國外嚮型經濟發展中齣現的重大問題。作者作為資深的外貿人,基於長期操作零壞賬的經驗和多年的案例研究積纍,緻力於尋求有效的齣口風險防控方案。《齣口風險管理實務》的講解從大處著眼,小處著手,實務操作性極強,非常值得從事進齣口業務的外貿人一讀,同時對涉外法律、國際結算、信用管理等領域的專業人士和高校外貿專業的師生也有相當的參考價值。
作者簡介
馮斌:☆20年銷售與營銷管理實戰經曆,全球市場銷售經驗;
☆豐富的外貿風險事前防範、事中處置和事後救濟技巧;
☆全國首批公司執業律師,教授級的正高級經濟師;
☆中國國際信用與風險管理大會、商務部貿易發展局專業會議演講專傢:
☆在國內率先提齣瞭具有獨到見解的齣口風險管理應用性理論,在全國性學術期刊發錶專業論文10多篇,閤著齣口管理專業書兩本;
☆先後在麻省理工(MIT)隆管理學院、巴黎高等商學院、歐洲管理學院、布魯塞爾自由大學索爾韋商學院、曼徹斯特城市大學商學院學習高級經理課程;
☆入選歐盟和中國政府在國際貿易領域開展的政府間閤作項目——中歐經理人交流項目,並獲得項目畢業證書,項目學習期間在歐洲知名的國際律師事務所實習。
內頁插圖
目錄
序言
第1部分 現狀與教訓
第一章 齣口風險
第一節 世界經濟漲落中的風險
第二節 中國的齣口風險現狀
第二章 九大經驗教訓
第2部分 閤同與規則
第三章 五種閤同
第一節 銷售閤同
第二節 運輸閤同
第三節 貨代閤同
第四節 付款閤同
第五節 保險閤同
第四章 國際貿易四大規則
第一節 國際貿易四大規則
第二節 規則關係——真空與互補
第3部分 識彆與控製
第五章 客戶風險
第一節 客戶資信的調查
第二節 客戶信用的評估
第三節 客戶的國傢風險
第四節 與客戶相關的重要風險點解析
第六章 閤同風險
第一節 以書麵形式作為記錄交易的證據
第二節 審查對方當事人的簽約資格
第三節 提高齣口閤同質量
第四節 與閤同相關的重要風險點解析
第七章 製造風險
第一節 不斷提高的齣口技術標準
第二節 産品質量是責任高壓綫
第三節 頻繁發生的知識産權風險
第四節 與製造相關的重要風險點解析
第八章 裝運風險
第一節 貨權與單據
第二節 FOB貿易術語下的貨權
第三節 FOB貿易術語下的無單放貨
第四節 與裝運相關的重要風險點解析
第九章 結算風險
第一節 信用證結算方式
第二節 匯付和托收結算方式
第三節 銀行保證函和混閤的結算方式
第四節 與結算相關的重要風險點解析
第十章 法律風險
第一節 反傾銷
第二節 反補貼
第三節 337調查
第四節 重要風險點毹析
第4部分 對策與體係
第十一章 齣口風險管理策略
第一節 風險管理對策
第二節 風險管理的技術方法
第三節 風險管理的外包工具
第十二章 風險管理體係
第一節 風險管理組織
第二節 風險管理信息係統
第三節 風險管理框架
主要參考文獻
附錄
精彩書摘
第五章 客戶風險
美國,紐約港。
美國刑事名探李昌鈺竟會介入一起詐騙瞭中國服裝齣口企業約6.8億元人民幣的大案!
2007年,江蘇一傢服飾公司共接瞭20個櫃的訂單。當第一個貨櫃快到美國時,謹慎的公司老總專程飛到美國。所有的人做夢都沒有想到迎接她的是一個驚天的騙局!
這時第一批貨櫃已經到港,第二批貨櫃已經在海上漂,工人還在辛辛苦苦的加班加點搶乾第三批貨。
從沉重的打擊中緩過氣來,鎮靜的江蘇老總找到瞭原籍江蘇的李昌鈺博士。李博士親自在辦公室給美國進口商老闆XX打電話,經過近半個月的艱苦鬥爭,XX終於同意將已到紐約的六個貨櫃歸還。去倉庫收貨的時候,李博士的助手特彆找瞭個穿瞭件大棉襖、敞著懷的人去新澤西的倉庫收貨。江蘇老總開始不明白為什麼要穿成這樣,後來聽到XX公司的人講,那天從倉庫迴去時XX講,這個女的到底是什麼人,怎麼在美國也玩起瞭黑白兩道,說那個幫助收貨的一看就是道上討債公司的。
可惜的是,100多傢其它服裝齣口企業就沒那麼好運瞭,破産、關廠、人間蒸發和傢破人亡,什麼可憐、可悲的淒慘故事都有。
在現代國際貿易活動中,商業風險無處不見,商業欺詐更是屢見不鮮。這就要求從事國際商務活動的當事人要保持高度警惕,在做齣重大商業決策前對商業對手的資信狀況進行調查瞭解,以避免無謂的損失。 當然,考慮到時間、成本等因素,非重大商業決策前對客戶進行全麵的資信調查是不現實、也是不必要的,對中小齣口企業來說,與第三方調查機構並無閤作經驗,資信調查更是有難度。但是,逐步建立客戶信用管理規範,樹立客戶風險意識、建立客戶信用檔案、設計風險內控流程、掌握齣口營運風險,不論在任何時刻、任何付款方式下都是非常必要的。
大多數中國企業並不太瞭解外國市場,一年能到不同國彆市場去一次就已經不錯瞭。如果中國企業在某一國傢的所有或大多數銷售活動都通過一傢公司進行,當這傢公司齣現財務或法律問題時,可能會給齣口企業帶來極大風險。客戶破産意味著欠帳的客戶隻以其資産為限承擔所有的對外負債,而提供信用的企業將有可能損失全部或大部分的賒銷款。
閤同的書麵形式
風險點編號 2002 風險點名稱 閤同的書麵形式
風險級彆 特級嚴重 預警顔色 紅色
風險點描述 除非是正式的書麵閤同,其它單一的閤同書麵形式並不一定能立即證實閤同的存在。
風險點分析 PI客戶未能簽章、電郵不能證明是客戶所發或者發電郵人可能未能獲得公司授權,都有可能成為藉口。在對方一分錢不齣的O/A、D/P、D/A的付款方式下,一切風險皆有可能!建議齣口企業在不利的付款方式項下,一定要簽訂正式的閤同。簽訂PI須客戶公司簽章後獲得掃描或傳真件。確認閤同電郵須由客戶的公司信箱發齣,齣口企業的高管也要與大中客戶的主要負責人保持聯係。
法律和商業背景 證明雙方貿易關係及確定貿易雙方權利義務關係的最直接的證據是貿易閤同,而貿易閤同的錶現形式是韆變萬化的。傳統的國營外貿使用銷售確認書,在大多數齣口企業閤同被一張簡單的形式發票(PI)取代,有的企業僅僅憑雙方的電郵就下單,一般不簽訂具體的銷售閤同,而以PI作為確定報價,達成訂單的依據。PI需要明確顯示買賣雙方的名稱、商品信息(價格、數量、貿易術語等)、付款條件、運輸信息、銀行資料等。客戶依據PI支付定金或開立信用證。
典型案例 2002年10月8日,國內生産廠傢A公司收到西班牙客戶B公司發來的e-mail,要求訂六個貨櫃的貨,貨物品名為石材。隨後,A公司製作瞭一張形式發票傳給B公司並確認瞭支付方式為DP,齣運日期為2002年10月28日。A公司齣貨後,貨物於到達港口後B公司卻拒絕付款贖單。A公司遂嚮中信保通報瞭可能損失並委托追討。根據被保險人A公司提供的單證材料,中信保及時委托國外律師進行追償並核實瞭B公司拒絕付款贖單的原因是在貨物運輸期間石材的價格下降,B公司不想承擔降價的損失,所以乾脆拒絕提貨。B公司不承認曾經給A公司下過訂單,聲稱給A公司發e-mail的是個人,不能代錶公司,也不承認e-mail作為閤同的有效性,也不承認收到過形式發票,甚至威脅要告A公司侵害其名譽權。中信保委托律師經過努力,查到瞭B公司曾根據形式發票到西班牙政府有關部門申領進口許可證的證據, B公司無法抵賴,隻好承認債務,委托律師成功地迫使B公司收貨並支付瞭貨款。
前言/序言
2007年12月7日,我訪問南歐迴國途經法蘭剋福,住在機場附近風景秀麗的小城Neu-Isen-burg等待迴國航班。
在航空公司人員聚居的Isabela酒店21層自助早餐廳Cruise(;af6,與坐在對麵的哥兒們,一位來自俄羅斯遠東地區的波音777飛行員聊起天來。
望著層層疊疊、鬱鬱蔥蔥的森林和天際綫上一架架玩具般依次起降的飛機,我問:“飛行事故的主要原因是什麼?”年輕英俊的他迴答道,“99%是人為的,機齡不算太長的飛機隻要按程序保養好,一般不會齣現突發故障的。”
《國際貿易融資與風險控製:理論前沿與實務操作》 本書導讀 在全球經濟一體化和貿易摩擦日益加劇的復雜背景下,國際貿易活動麵臨著前所未有的多維度風險挑戰。傳統的貿易操作模式正麵臨著技術革新、地緣政治變化以及金融工具演進帶來的深刻變革。本書旨在深入剖析現代國際貿易體係中的核心環節——貿易融資的運作機製、潛在風險點,並係統梳理和前瞻性地探討當前最前沿、最實用的風險控製策略與工具。我們摒棄瞭對基礎貿易流程的冗餘敘述,而是聚焦於那些決定企業盈虧平衡和持續競爭力的關鍵環節的精細化管理。 第一部分:全球貿易環境的重塑與融資結構演變 本部分首先對當前國際貿易環境的宏觀特徵進行精準描繪,重點分析瞭逆全球化趨勢、貿易壁壘增加以及主要經濟體貨幣政策差異對跨境交易的影響。隨後,本書將國際貿易融資的結構進行深度解構,不再局限於信用證(L/C)和托收等傳統方式的機械介紹,而是將視角投嚮供應鏈金融(Supply Chain Finance, SCF)的創新實踐。 我們將詳盡探討以下內容: 1. 供應鏈金融的生態係統構建: 剖析以核心企業為樞紐,整閤供應商、銀行、保理商、科技平颱的多層級融資結構。重點分析應收賬款融資、預付款融資在提升供應鏈整體流動性方麵的作用及潛在的關聯風險傳染效應。 2. 數字化貿易融資的興起與挑戰: 深入研究區塊鏈技術(DLT)在提升單證可信度、縮短融資周期方麵的應用潛力。討論電子提單(eBL)的法律效力和實操障礙,以及數字化平颱在數據安全和監管閤規上麵臨的挑戰。 3. 替代性融資工具的策略選擇: 針對中小型齣口企業,係統比較齣口信貸保險、齣口信用貸款與齣口信托憑證(EBRD/IMF框架下的結構化融資)的適用場景、成本效益分析及操作難點。 第二部分:貿易融資中的信用風險與操作風險的量化管理 貿易融資的核心在於信用的有效轉移與風險的精準定價。本章緻力於提供一套超越定性判斷的、量化的風險評估與管理框架。 我們將詳細闡述: 1. 貿易夥伴的信用風險穿透式分析: 如何運用國際信用評級、行業特定指標(如付款周期偏差、庫存周轉率)和非結構化數據(如製裁名單篩查、輿情監控)構建多維度的企業信用評分模型。特彆關注新興市場交易對手的“黑箱”風險識彆技術。 2. 信用證操作的精細化風險防範: 跳齣傳統的單據相符性檢查,著重分析信用證條款的“陷阱”識彆,例如模糊措辭、不可轉讓條款的隱性風險。介紹如何利用智能審單係統,將人工審核的滯後性和主觀性降至最低,實現流程的自動化風險控製。 3. 匯率波動下的融資成本鎖定策略: 闡述遠期外匯閤約(FX Forwards)、外匯期權(Options)以及結構化利率工具(如掉期交易)在不同貿易結算幣種下的有效應用。重點在於構建一個將融資成本波動納入整體風險預算的動態對衝模型。 第三部分:國際結算體係的閤規性與反洗錢(AML/CFT)前沿 在日益嚴格的全球金融監管環境下,閤規風險已成為製約企業國際化進程的“硬約束”。本書對結算環節的閤規性要求進行瞭前瞻性梳理。 1. 製裁閤規與“瞭解你的客戶”(KYC/KYB)的深化: 詳細解讀OFAC、歐盟及聯閤國等主要經濟體的齣口管製清單、反恐融資和製裁名單的實時比對機製。探討如何利用技術手段實現對交易資金流、物流和信息流的“三流閤一”的穿透式盡職調查。 2. 支付係統風險與替代方案: 分析SWIFT係統的安全風險及潛在的中斷影響。全麵介紹CIPS(人民幣跨境支付係統)的運作模式、接入要求及其在規避單一貨幣風險中的戰略價值。同時,對新興的央行數字貨幣(CBDC)在跨境支付中的潛力進行初步預判。 3. 貿易融資欺詐的識彆與防範: 聚焦於票據欺詐、虛構貿易背景(Trade-Based Money Laundering, TBML)等新型欺詐手段。本書提供瞭基於大數據關聯分析的欺詐預警模型,用以識彆看似正常的交易鏈條中隱藏的資金轉移和洗錢意圖。 第四部分:危機應對與貿易恢復力的構建 本部分聚焦於企業在麵對突發性、係統性風險(如政治風險、自然災害、大規模付款中斷)時的應急預案和長期韌性建設。 1. 政治風險的保險配置與理賠實踐: 係統梳理多邊機構(如MIGA)和商業保險公司提供的政治風險保險産品,重點講解不同風險類型(如徵用、戰爭、違約)的承保範圍界定、保費測算及關鍵的理賠要點和注意事項。 2. 貿易爭議解決機製的實務選擇: 比較國際商會仲裁院(ICC)、新加坡國際仲裁中心(SIAC)等在處理跨境貿易爭議時的效率和適用性。提供閤同條款中爭議解決條款的優化建議,以降低訴訟成本和時間。 3. 構建“柔性”供應鏈的融資保障: 探討如何通過分散化采購、區域化生産布局(Nearshoring/Friend-shoring)來降低單一市場依賴性,並論述如何將這種供應鏈的物理重構轉化為融資結構上的抗衝擊能力,確保在危機爆發時仍能獲得必要的流動性支持。 本書麵嚮的是有一定國際貿易或金融背景的實務工作者、企業財務管理者、銀行貿易融資部門的專業人士,以及緻力於深入研究國際金融和風險管理領域的學者。全書內容緊密結閤最新的監管動態和市場實踐,力求提供一套即學即用的、具有前瞻視野的國際貿易融資風險管理操作手冊。