4本套 企業上市解決之道（1、2、3）+IPO財務核查解決之道：案例剖析與操作指引 法律齣版社 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 企業上市
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店鋪： 美妙絕倫圖書專營店

齣版社： 1

ISBN：9787511848499

商品編碼：28660295854

叢書名： 4本套 企業上市解決之道(123)IPO財務

齣版時間：2017-05-01

 

所謂窮則獨善其身，達則兼濟天下。當我們尚沒有能力決定政策走嚮和改變規則體係的時候，我們需要改變自己態度和完善自身纔能，做好基礎和底層的工作，至少對自己有所交代，對客戶有所交代。假當有一天，我們中某人能夠成為決策者，相信基層的感觸也定是英明決定的嚮導。

本書從股東齣資、股權架構、稅務、業務經營等企業上市的重要方麵係統分析瞭企業成功上市的**要件。通過剖析企業或成功上市或被否決的原因，梳理瞭企業在上市過程中在股東齣資、股權架構和規範運行等方麵遇到的常見問題，為解決企業上市遇到的及審核部門關注的相關問題提供思路和對策。

本書著重針對企業上市過程中的典型、疑難問題提供深度的、全方位的剖析和解決之道，相比《企業上市解決之道》，《企業上市解決之道2:案例延伸與對策分析》做瞭延伸和深入，采用全新的案例內容，增加瞭思考的深度，延展瞭案例分析的思路。

本書重點對各種特定銷售模式的會計準則、財務處理、財務監管等進行實務分析，通過解讀全新政策規定，多角度剖析上市公司財務做賬、信息披露、監管部門IPO財務監管的熱點、難點問題，特彆重視應用細節的提示，旨在為廣大擬上市企業傢及財務工作者提供全方位的實務操作指引和全新的解決思路。

 

投行小兵，畢業於清華大學法學院，目前就職於廣發證券投資銀行部。著有《企業上市解決之道》（法律齣版社2011年5月齣版）、《企業上市解決之道2：案例延伸與對策分析》（法律齣版社2012年1月齣版）、《上市那些事——與公司上市和上市公司有關》（法律齣版社2013年1月齣版）、《企業上市解決之道3：案例提煉與審核關注》（法律齣版社2013年6月齣版）、《投行十年——我在投行的日子》（法律齣版社2015年1月齣版）、《新三闆掛牌解決之道》（法律齣版社2015年8月齣版）、《新三闆實戰操作之道》（法律齣版社2017年1月版）

 

◎投行小兵繼《企業上市解決之道》係列後的全新力作！ 

◎深度剖析上市公司財務做賬、信息披露、監管部門IPO財務監管的實務熱點、難點

◎帶你透視IPO財務核查的30個細節與關鍵點！

 

 

破局與騰飛：企業資本之路的實戰攻略 在波詭雲譎的商業戰場，每一次成功的騰飛，都離不開對資本力量的精準把握與運用。對於心懷遠大、渴望實現跨越式發展的企業而言，上市無疑是通往更高舞颱的必經之路，也是檢驗企業核心競爭力、品牌價值與治理水平的最高試金石。然而，上市之路並非坦途，它充滿瞭復雜而嚴苛的挑戰，涉及財務、法律、公司治理、市場信息披露等方方麵麵。任何一個環節的疏漏，都可能導緻功虧一簣。 本書，由資深財經專傢團隊傾力打造，匯集瞭數十年的行業洞察與豐富的實戰經驗，旨在為廣大中國企業提供一套係統、全麵、極具操作性的資本運作解決方案。我們深知，理論的海洋固然廣闊，但真正能引領企業穿越迷霧、抵達彼岸的，是那些經過韆錘百煉、解決實際問題的策略與方法。因此，本書將聚焦於企業上市過程中最核心、最關鍵的環節，以案例剖析為導嚮，以操作指引為基石，力求將復雜的專業知識轉化為企業管理者能夠理解、能夠執行的行動指南。 第一捲：企業上市的全局觀與頂層設計 上市並非一蹴而就，其成功與否，很大程度上取決於前期的戰略規劃與頂層設計。本捲將帶領讀者從宏觀視角審視企業上市的意義與價值，幫助企業明確上市目標、選擇閤適的上市闆塊（如A股主闆、科創闆、創業闆，或境外市場），並梳理齣符閤上市要求的公司治理結構。我們將深入探討如何構建符閤現代企業製度要求的董事會、監事會，如何完善股東大會運作，以及如何建立健全內部控製體係，為上市奠定堅實的製度基礎。 明確上市戰略： 企業為何要上市？上市能為企業帶來什麼？不同階段的企業，上市目標有何差異？本捲將引導企業進行深入的自我剖析，明確上市的戰略意義，避免盲目跟風。 梳理治理架構： 什麼是規範的“三會一層”？如何設置閤理的股權結構？如何處理同業競爭與關聯交易？我們將在本捲中詳細解答這些核心問題，並提供可供藉鑒的優秀公司治理模闆。 優化股權激勵： 股權激勵是吸引和留住核心人纔、激發員工積極性的重要手段。本捲將介紹不同類型的股權激勵方案，以及在上市前如何閤法閤規地設計與實施股權激勵計劃，以規避潛在的法律風險。 風險預警與規避： 上市過程中存在哪些常見的法律、財務、閤規風險？我們將在本捲中進行詳細的風險識彆，並提供相應的規避策略，幫助企業提前做好準備，降低不確定性。 第二捲：IPO財務核查的實操手冊 財務問題是IPO審核的重中之重，也是企業最容易觸碰的“紅綫”。本捲將聚焦於IPO財務核查的關鍵環節，以大量真實案例為依托，深入剖析財務核查的要求、常見問題以及解決之道。我們將帶領讀者一步步走過財務報告的編製、審計、以及監管機構的問詢過程，確保企業在財務層麵完全符閤上市要求。 財務報錶編製的精細化： 如何按照最新的會計準則準確、完整地編製資産負債錶、利潤錶、現金流量錶？本捲將詳細解讀各項會計科目的核算要求，以及收入確認、成本核算、費用列支等核心環節的規範操作。 審計問詢的應對之道： 審計師會關注哪些重點？如何高效、準確地配閤審計工作？本捲將提供實用的審計溝通技巧，以及應對審計師各類問詢的策略，幫助企業順利通過審計。 收入確認的閤規性： 收入是企業最核心的財務指標，也是監管關注的焦點。我們將深入剖析各類業務模式下的收入確認原則，講解如何避免“提前確認”、“虛增收入”等違規行為，並提供大量案例說明。 成本與費用的閤理性： 如何科學、閤理地核算成本，將費用與收入進行有效匹配？本捲將重點講解研發費用、銷售費用、管理費用、財務費用的歸集與核算，以及如何解釋成本的波動性。 資金流水與非經營性往來的梳理： 監管機構高度關注企業資金的真實流嚮，以及是否存在異常的資金往來。本捲將指導企業如何清晰梳理曆年資金流水，閤理解釋大額資金的去嚮，並有效規避非經營性往來帶來的質疑。 盈利能力的真實性與持續性： 如何證明企業的盈利能力真實、可持續？本捲將幫助企業分析影響盈利能力的關鍵因素，並提供展示企業未來發展潛力的論據。 第三捲：IPO法律閤規與信息披露的精準把控 法律閤規與信息披露是保障企業上市順利進行、維護投資者權益的重要基石。本捲將深入探討IPO過程中涉及的各類法律閤規問題，以及如何進行真實、準確、完整、及時、公平的信息披露，以贏得監管機構的信任和市場的認可。 股權演變的閤法性： 從初創期的股權分配到上市前的股權調整，每一個環節都可能涉及復雜的法律問題。本捲將詳細講解股權變更的法律程序、稅收籌劃，以及如何規避“代持”、“股權糾紛”等風險。 重大閤同的審查與閤規： 企業的經營離不開各類閤同。本捲將指導企業如何審查和管理招股說明書中披露的重大閤同，確保其閤法閤規，不存在重大隱患。 知識産權的保護與侵權風險： 知識産權是企業的核心競爭力之一。本捲將講解如何進行知識産權的有效保護，以及如何規避潛在的侵權風險，為企業的持續發展保駕護航。 信息披露的藝術與原則： 招股說明書是企業嚮公眾展示自身形象的“名片”。本捲將詳細解讀信息披露的十八項原則，通過大量案例分析，指導企業如何撰寫一份既真實客觀，又能充分展現企業價值的招股說明書。 關聯交易的閤規性審查： 關聯交易是監管機構重點關注的領域。本捲將深入講解關聯交易的認定標準、披露要求，以及如何建立公平、公允的關聯交易定價機製。 閤規性問題的整改與消化： 在上市過程中，企業可能麵臨各類曆史遺留的閤規性問題。本捲將提供針對性的解決方案，指導企業如何有效整改，並嚮監管機構提供充分的證明材料。 第四捲：IPO財務核查的案例剖析與操作指引 本捲是對前三捲核心內容的提煉與升華，將理論與實踐緊密結閤，通過精選的典型IPO案例，深入剖析企業在上市過程中遇到的真實財務問題，並提供詳細的操作指引。我們將帶領讀者走進真實的IPO申報現場，跟隨企業一起經曆財務核查的“大考”，學習如何化解挑戰，最終成功闖關。 收入確認疑點案例解析： 針對不同行業、不同業務模式下的收入確認難題，我們將精選案例，逐一分析其問題所在，並提供可行的解決方案，例如如何解釋復雜銷售模式下的收入確認、如何處理長期閤同的收入確認等。 成本費用核算失誤案例剖析： 詳細解析企業在成本費用核算中常見的錯誤，如研發費用歸集不準確、銷售費用與主營業務關聯性不清、費用列支不閤規等，並提供糾正和完善的指導。 資金流水異常的解釋與佐證： 麵對監管對資金流水提齣的質疑，我們將展示如何在招股說明書中清晰、閤理解釋大額資金的流轉，如何提供充分的證據鏈條來佐證資金的真實性，例如個人藉款、拆藉的解釋與處理。 盈利能力可持續性論證案例： 如何通過財務數據和經營分析，有力地證明企業的盈利能力是真實、可持續的？本捲將通過案例，展示如何構建完整的盈利能力論證體係，如何應對關於“突擊盈利”、“一過性收益”的質疑。 非經常性損益的披露與解釋： 非經常性損益的披露與解釋是保證財務報告真實性的重要環節。本捲將提供不同類型的非經常性損益案例，指導企業如何進行準確披露，並閤理解釋其産生的原因及對公司持續經營能力的影響。 內控缺陷的識彆與改進： 針對企業在內部控製方麵存在的缺陷，本捲將通過案例，展示監管機構關注的重點，並提供切實可行的改進建議，例如如何完善財務內控流程，如何加強存貨、應收款的管理等。 本書力求成為企業董事長、CEO、CFO、董秘、法務負責人以及投行、會計師事務所、律師事務所等專業機構從業人員案頭必備的實戰工具。它不僅能幫助企業規避上市過程中的風險，更能提升企業的規範化水平，為企業的長期穩健發展奠定堅實基礎。翻開本書，您將獲得一份清晰、可行的上市路綫圖，與您的企業一同踏上資本騰飛的壯麗徵程！

評分☆☆☆☆☆

這套書的第二捲，重點聚焦在企業上市過程中的核心環節，尤其是大傢普遍頭疼的財務梳理和規範。這本書的厲害之處在於，它並沒有簡單羅列財務知識點，而是將財務問題與上市要求緊密結閤，教你如何“說清楚”你的財務狀況。書中大量的案例剖析，就像是在為我們展示一幅幅上市公司的財務“體檢報告”，從收入確認、成本核算，到費用管理、資産負債，再到現金流量分析，每一個環節都給齣瞭詳細的操作指南和注意事項。我尤其喜歡關於“關聯交易”和“同業競爭”的章節，這兩個地方往往是財務核查的重災區，書中通過真實案例，詳細講解瞭如何界定、規範以及披露這些信息，避免不必要的麻煩。讀完這部分，我纔真正理解為什麼那麼多的IPO會被“卡住”，很多時候就是因為在財務方麵存在硬傷。這本書就像一位經驗豐富的財務顧問，手把手教你如何避免這些“雷區”，如何準備一份經得起考驗的財務報錶。對於準備IPO或者正在進行融資的企業，這本書的價值不言而喻，甚至對於一些已經上市但希望提升財務透明度的公司，也會有很大啓發。

評分☆☆☆☆☆

剛拿到這套書，迫不及待翻閱瞭第一捲。不得不說，企業上市這條路真是充滿瞭挑戰，尤其是對於初次接觸的創業者和中小企業管理者而言，更是像霧裏看花。這套書的開篇就直擊要害，從宏觀戰略層麵剖析瞭企業上市的必要性、時機選擇、以及不同上市闆塊的特點，比如A股、港股、美股，各自的優劣勢以及適閤的企業類型，都講得非常透徹。讓我印象深刻的是，作者並沒有停留在理論層麵，而是結閤瞭大量的實際案例，詳細解讀瞭不同行業、不同規模的企業是如何一步步走嚮資本市場的，其中遇到的坑和避坑指南都寫得非常細緻。例如，在講到企業盈利能力的時候，書中不僅分析瞭財務數據，還深入探討瞭如何通過優化商業模式、拓展市場來提升盈利的“內功”。讀起來一點也不枯燥，反而有一種撥雲見日的感覺，仿佛自己也跟著書中的案例一起經曆瞭一場上市的“實戰演習”。尤其是一些關於企業治理結構、股權激勵的章節，對於我這樣正在籌備融資的企業主來說，簡直是及時雨，讓我對如何構建一個符閤上市要求的規範化企業有瞭更清晰的規劃。

評分☆☆☆☆☆

總的來說，這套《企業上市解決之道》係列圖書，特彆是配閤《IPO財務核查解決之道》，為我提供瞭一個非常係統、全麵的上市解決方案。從戰略規劃、財務梳理、到細節操作，再到風險規避，每一方麵都考慮得非常周全。我尤其欣賞作者的行文風格，既有理論高度，又有實踐深度，而且語言通俗易懂，避免瞭過多晦澀的專業術語。書中的案例選擇也非常有代錶性，涵蓋瞭不同行業和不同發展階段的企業，讓我在閱讀時能夠找到共鳴，並從中汲取經驗。對於正在考慮上市，或者已經啓動上市流程的企業來說，這套書絕對是不可多得的寶藏。它不僅僅是一套關於上市的書籍，更像是一位經驗豐富的導師，陪伴你、指導你，讓你在充滿挑戰的上市之路上少走彎路，最終實現企業的價值飛躍。強烈推薦給所有有上市需求的企業管理者和創業者。

評分☆☆☆☆☆

繼續深入閱讀，第三捲的內容更是將企業上市的“幕後故事”娓娓道來。這本書探討瞭除財務之外，那些同樣至關重要的上市準備工作。比如，企業如何構建一個有戰鬥力的管理團隊，如何吸引和留住關鍵人纔，以及如何進行有效的股權架構設計，這些對於保證上市後的持續發展至關重要。讓我印象深刻的是，書中詳細分析瞭不同類型的股權激勵方案，以及如何在閤規的前提下，設計齣既能激勵員工又能保證公司控製權穩定的方案。此外，關於知識産權保護、閤規經營、信息披露等章節，都給瞭我很大的啓發。很多時候，大傢隻關注到融資和財務，卻忽視瞭這些“軟實力”的重要性。書中的案例展示瞭，一個擁有強大團隊、完善知識産權體係、以及良好閤規記錄的企業，在上市過程中會更具吸引力，也更容易獲得投資者的青睞。這本書就像一位老謀深算的戰略傢，從更高維度為你謀劃上市之路，不僅僅是拿到批文，更是要確保企業上市後的健康發展。

評分☆☆☆☆☆

特彆要提一下這套書中的《IPO財務核查解決之道：案例剖析與操作指引》這本。說實話，在拿到這套書之前，我對“財務核查”這個概念是有些模糊的，隻知道它很重要，但具體怎麼做，有哪些要點，一竅不通。這本書就像一盞明燈，徹底點亮瞭我對IPO財務核查的認知。它不是一本枯燥的教科書，而是通過大量真實的IPO案例，詳細剖析瞭在財務核查過程中，會計師、律師、券商以及監管機構都會關注哪些關鍵點。從曆史沿革的收入、成本、費用，到閤同的真實性、交易的閤理性，再到是否存在利益輸送、非經營性占用等問題，書中都有非常詳盡的講解。最讓我受益匪淺的是，書中提供的“操作指引”，教你如何準備相關證據、如何與核查人員溝通、以及如何在核查中發現並解決潛在的問題。這就像是考前突擊，把所有可能考到的題型和解題思路都給你準備好瞭，大大降低瞭我們這些初次麵對財務核查的企業主的焦慮感。