齣口商如何保障安全收匯：L/C、D/P、D/A、O/A精講 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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莊樂梅 著

圖書標籤:

• 齣口收匯
• 信用證
• 跟單托收
• 賒銷
• 國際貿易
• 貿易融資
• 風險控製
• 齣口業務
• 外匯結算
• 齣口實務

齣版社： 中國海關齣版社

ISBN：9787801654915

版次：1

商品編碼：10227424

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2008-04-01

用紙：膠版紙

頁數：629

字數：450000

正文語種：中文

編輯推薦

　　莊樂梅老師在福步外貿論壇開設的“收匯疑難問題解答”專帖，對網友提齣的各種實務問題，做瞭不厭其煩、專業精彩、淺顯易懂的解答，有500多人直接受益，超過lO萬人次問接受益。我代錶40萬福步外貿人衷心感謝莊老師!也希望基於實踐的《齣口商如何保障安全收匯》，能為更多的人解決收匯難題。
　　福步外貿論壇　vip
　　國際結算融匯瞭國際金融、國際貿易和涉外法律的諸多知識點，本書理論和實踐完美結閤，從銀行實務角度係統、清晰、娓娓道破其中玄機，外貿人員、結算專業人員和涉外律師認真研讀此書，定會獲益匪淺。
　　春蘭集團進齣口公司總經理、高級經濟師　馮斌
　　本書詳細闡述瞭關於收匯的各種專業名詞、軟硬條件和條款，並著重分析瞭其中的重要點和疑難點，對剛剛參加工作的外貿新手來說，無疑是難得的工作法寶，即使是對資深的老外貿人，也是一本有很高價值的參考書。
　　深圳市瑞爾環保科技有限公司總經理 路天雲

內容簡介

　　本書轉繞“齣口商如何保障安全收匯”這個問題，以一個從事國際結算二十多年的銀行專傢的角度，通俗易懂地講解瞭匯款、托收、信用證、保函的基礎知識，準確地介紹瞭各種結算方式的種類及其流程。而且根據實際受理的業務中經常遇到的問題，總結齣運用以上國際結算方式時必須注意的關鍵點，並給齣行之有效的規避風險的方式。在闡述以上問題時，作者使用瞭大量實際業務實例，使每個知識點變得清楚明晰。
　　尤其值得指齣的是，作者有感於業務中各種信用證問題層齣不窮，從手頭積纍的幾韆份各個國傢、各種內容的常用信用證中，精心挑選齣有參考價值的三十多份，從專業的角度對之進行瞭全文翻譯和逐條注釋。在一本書裏如此全麵廣泛、精細準確地講解信用證，是極其難能可貴的，相信它可以為讀者理解和做好信用證業務提供切實的幫助。
　　作者曾經應邀在福步外貿論壇“外貿單證版”（http：／／bbs fobshanghai．com／forum一5）長期開設“收匯疑難問題解答”專帖，在這個帖子當中，迴答瞭大量實務性問題。該書也可以說是對國際結算領域常見實務性問題的一個係統歸納和解答。

作者簡介

　　莊樂梅，女，1965年12月18日生，黨員，經濟師，大學文憑，1986年8月畢業於上海金融專科學校，同年入中國銀行常州分行工作，長期從事國際結算業務工作，並擔任該行的國際結算業務兼職教師，2006年被聘為2006年江蘇省行級國際結算培訓師。近十年來，應邀數十次為當地大學、外經局、外管、大型進齣口企業等授課。1993年任國際結算部齣口科副科長，1998年7月任國際結算部副處長，2002年-2006年任國際結算部處長（主任）； 從1990年至2005年，分彆在《國際金融》、《國際金融研究與實務》、《國際金融研究》、《對外經貿實務》、《江蘇國際金融》、《現代金融》等雜誌上發錶瞭30多篇業務論文，並多次獲奬。2004年10月應邀編寫並齣版瞭《國際結算實務精要》一書，後該書榮獲“2006年度部委級優秀圖書奬”；2006年6月，受商務部中國對外貿易經濟閤作企業協會邀請擔任該協會外經貿經理人職業資格認證專傢委員會委員，並編寫教材《國際結算實務教程》；2006年應邀編寫並於2007年1月1日齣版瞭《貿易融資與外匯理財》一書。

內頁插圖

目錄

第一章　匯款
第一節　匯款的基礎知識
第二節　匯款的種類及其流程
第三節　匯款在國際貿易中的應用
第四節　匯款業務中的關鍵點提示
第五節　匯款業務收費標準
第二章　托收
第一節　托收的基礎知識
第二節　 托收業務的種類及其流程
第三節　托收業務的關鍵點提示
第四節　托收業務案例分析
第五節　托收業務收費標準
第三章　信用證
第一節　信用證的基礎知識
第二節　信用證的種類及其業務流程
第三節　信用證業務的關鍵點提示
第四節　信用證項下常見不符點及其處理
第五節　常見世界各國信用證解析
第六節　信用證業務案例分析
第七節　信用證常見問題答疑
第八節　信用證業務收費標準
第四章　保函和備用信用證
第一節　保函的基礎知識
第二節　保函的種類及其流程
第三節　保函業務的關鍵點提示
第四節　備用信用證
第五節　資信證明
第六節　保函業務收費標準
第五章　國內信用證
第一節　國內信用證的基礎知識
第二節　國內信用證的業務流程
第三節　國內信用證業務中的關鍵點提示
第四節　國內信用證業務收費標準
第六章　國際結算中的單據
第七章　貿易融資
第八章　外匯理財
附錄

精彩書摘

　　第一章　匯款：
　　第三節　托收業務的關鍵點提示
　　一、光票托收
　　（一）光票托收的利弊
　　1．光票托收的優點
　　光票托收作為一種結算方式，其優點較為明顯：一方麵，收款人與付款人的“感覺”良好、直接和實在，如當賣方S和買方B達成某項交易，買方B立即將支票交給賣方S，買賣雙方都會有一種交易順利完成的感覺，而其他結算方式由於需要通過各自的銀行等中介辦理，沒有也不需要這種結算方式上的“親密”接觸，因此沒有直感性；另一方麵，光票托收手續簡便（參見光票托收的流程）；再者，光票托收的費用低廉。由於銀行在光票托收業務中為瞭降低業務成本，通常使用票據集中郵寄的方式，因此對客戶的收費也較低，以2003年為例，一般我國國內的中資銀行收費費率僅為托收金額的0．1％，最低為20元人民幣，最高不超過1000元人民幣。
　　2．光票托收的弊端
　　由於光票托收方式在進齣口貿易中使用不多，一般托收的金額不大，因此對光架托收的弊端很少有人瞭解，甚至一些“老外貿”對其也知之甚少，對光票托收的認識是“手續簡單、收費低廉”的“正麵”印象居多，其實，光票托收還有以下幾方麵的弊端：
　　（1）收匯速度較慢。相對於電匯，光票的收匯速度較慢。電匯，銀行的收匯速度一般為1—2個工作日，而光票托收，由於托收行要將托收的票據寄往代收行，一般快件的郵程就需要2—5天，加上銀行處理業務的時間，因此，銀行收妥托收款項需要5—7個工作日，有的偏僻、不發達國傢、地區的托收業務，由於郵路不暢、銀行網點少，甚至長達半個月到一個月，纔能收妥托收款項。
　　（2）收款的不確定性。光票是商業信譽，能否收妥托收款項，有賴於付款人的信譽。若付款人的信譽欠佳，委托人就不能順利收妥款項。而且，由於國際票據詐騙的日益增多，給票據的收匯安全帶來嚴重的隱患。
　　（3）費用有時不低。大額票據（等值USD5，000．00以上）的托收，由於銀行需加押查詢或證實所托收票據的真實性，委托人需承擔額外的銀行往來電報費，因此托收成本並不低廉。

前言/序言

國際貿易實務：從閤同簽訂到履約操作全景解析 本書聚焦於國際貿易流程中的關鍵環節，為企業和從業人員提供一套係統化、操作性強的實務指南。它深入剖析瞭國際貨物買賣閤同的訂立、履行、爭議解決等核心要素，旨在幫助讀者構建一個全麵、穩健的貿易運作框架。 --- 第一部分：國際貨物買賣閤同的基石與構建 本部分緻力於為讀者打下堅實的法律與商業基礎，強調閤同在國際貿易中的決定性作用。 第一章：國際貿易閤同的法律基礎與特徵 國際貿易法的適用範圍與衝突：探討國際慣例（如《國際貿易術語解釋通則》（Incoterms））、國際公約（如《聯閤國國際貨物銷售閤同公約》（CISG））與國內法律體係的交叉與協調。 閤同的有效性要素：詳細解析要約、承諾、對價（Consideration，在大陸法係中常體現為閤同目的）等核心法律要件，以及閤同訂立過程中常見的“擊穿”（Battle of the Forms）問題及其解決策略。 閤同條款的精細化設計：不僅關注價格、數量、質量條款，更深入探討瞭不可抗力（Force Majeure）、風險轉移（Passing of Risk）、所有權保留（Retention of Title）等高風險條款的精確措辭與法律後果。 第二章：貿易磋商與價格確定機製 貿易談判的文化差異與策略：分析不同國傢和地區的商業文化對談判風格的影響，以及如何構建互惠互利的談判立場。 貿易術語的精確選擇與運用：細緻解讀《國際貿易術語解釋通則》（Incoterms 2020）中各術語（如EXW, FOB, CFR, CIF, DAP, DDP等）在費用劃分、風險界定和物流責任上的細微差彆，強調選擇錯誤術語可能帶來的巨額成本和法律風險。 定價模型的構建與風險對衝：講解固定價格、浮動價格、計件定價等模式，並介紹如何通過匯率波動對衝策略（如遠期閤約的應用）來鎖定利潤空間。 --- 第二部分：貨物與運輸的實踐操作指南 本部分側重於閤同履行過程中的實體操作，特彆是貨物檢驗、包裝、運輸安排以及單證的流轉。 第三章：閤同履行中的貨物質量控製與檢驗 閤同約定的質量標準：區分“齣廠標準”（Ex-works Standard）、“閤同標準”（Contract Standard）和“可接受的差異”（Permissible Variations）的概念。 檢驗環節的布局與執行：詳述裝運前檢驗（Pre-shipment Inspection, PSI）、裝運檢驗（Loading Inspection）和目的港檢驗（Destination Inspection）的時機、委托方選擇（如SGS、BV等第三方機構）以及結果的法律效力。 異議與索賠程序：在發現貨物不符時，齣口商和進口商應如何依據閤同條款及時發齣正式通知、保留權利，並啓動索賠程序，避免因程序瑕疵而喪失索賠權。 第四章：國際運輸實務與單證管理 多式聯運的規劃與協調：探討海運、空運、鐵路運輸的選擇標準，包括對運輸時間、成本、安全性的綜閤考量。重點分析集裝箱化操作的流程細節。 運輸保險的核心要素：深入解析各類保險險彆（如ICC A, B, C條款），重點講解如何根據貿易術語（尤其是FOB/CFR項下的賣方責任與CIF項下的買方責任）正確投保，以及保險閤同的有效起訖點。 關鍵物流單證的製作與審核：詳細講解提單（Bill of Lading）、海運單（Sea Waybill）、航空運單（Air Waybill）、裝箱單（Packing List）、商業發票（Commercial Invoice）的製作規範，強調單證一緻性的極端重要性。 --- 第三部分：履約的保障與風險的預防 本部分跳齣具體的交易環節，從更宏觀的風險管理角度，解析企業在國際市場上麵臨的閤規性、政治及商業風險。 第五章：國際貿易中的閤規性與禁限​​製 齣口管製與製裁審查：介紹各國及國際組織（如聯閤國、OFAC）的齣口管製清單審查機製，特彆是對高科技産品、軍民兩用物品的齣口許可要求。 反腐敗與反賄賂法規的遵守：講解《美國海外反腐敗法》（FCPA）等跨國法規對企業海外業務的影響，以及在與外國政府官員打交道時應采取的閤規措施。 知識産權保護與海關備案：指導企業如何通過海關知識産權保護備案製度，防止貨物在目的港被仿冒侵權行為。 第六章：匯率波動與商業信用風險的宏觀管理 宏觀經濟環境對貿易的影響：分析主要貿易夥伴國經濟走勢、利率政策對匯率市場的影響，並介紹如何利用金融衍生工具（如外匯遠期、期權）進行風險對衝。 信用保險的應用與策略：探討國傢齣口信用保險（如Sinosure）和商業信用保險的作用，以及如何根據買方所在國傢的政治風險等級和財務狀況，閤理購買保險以覆蓋壞賬風險。 貿易融資工具的靈活運用（不涉及具體結算方式的深度解析）：概述銀行承兌匯票、齣口押匯、保理等融資手段，幫助企業在不影響交易安全的前提下，優化營運資金周轉效率。 --- 第四部分：爭議的預防與解決機製 本部分著重於當閤同履行齣現分歧時，企業應采取的有效應對策略，以最小化損失。 第七章：預防貿易糾紛的機製設計 爭議解決條款的優化：詳細比較仲裁（如ICC仲裁、SIAC仲裁）與訴訟在效率、保密性、地域管轄權上的優劣，並指導企業如何撰寫一個清晰、可執行的仲裁條款。 證據的收集與保存：明確在國際貿易中，哪些文件和記錄（如郵件往來、檢驗報告、裝運記錄）具有法律證據效力，以及如何在日常操作中規範化地進行證據鏈的構建。 第八章：國際貿易糾紛的解決路徑與實務操作 調解與和解的優先地位：強調在訴諸正式程序前，通過專業第三方進行調解以達成和解的可能性與優勢。 仲裁裁決的承認與執行：《紐約公約》框架下，如何確保在中國或海外獲得的仲裁裁決能夠順利執行，避免“紙麵勝利”。 --- 總結： 本書旨在超越基礎的貿易流程介紹，深入到國際貿易復雜環境中的每一個關鍵決策點。它提供的是一套“如何做對”和“如何避免錯誤”的實戰手冊，幫助企業在充滿變數的全球市場中，實現貿易的安全、高效和可持續發展。無論是剛進入國際貿易領域的新手，還是需要提升風險管理水平的資深經理人，都能從中獲得即時可用的專業指導。

評分☆☆☆☆☆

初拿到這本書，我最直觀的感受是它的厚重感。翻開目錄，各種術語和條款映入眼簾，比如“信用證的種類與要點”、“匯票與承兌”、“付款交單與承兌交單”、“記賬方式”等等，這些標題本身就暗示瞭其內容的深度和廣度。我尤其關注的是那些案例分析部分，畢竟理論再多，不如實際操作中的經驗來得直觀。我希望書中能通過一些真實或模擬的商業場景，詳細剖析在不同收款方式下，齣口商可能遇到的各種突發狀況，以及應對這些狀況的策略。例如，當銀行在審證時發現不符點怎麼辦？客戶拒絕承兌的後果是什麼？D/A下，客戶如果惡意拖欠貨款，齣口商是否有追索權？O/A模式下，如何通過第三方信用保險或者更嚴謹的信用調查來降低風險？這些都是我非常想在書中找到答案的問題。我期待這本書能夠提供一套係統的、可操作的風險管理框架，讓我在麵對復雜多變的國際貿易環境時，能夠遊刃有餘。

評分☆☆☆☆☆

這本書的封麵設計相當樸實，沒有花哨的插圖，也沒有醒目的流行語，隻用瞭沉穩的藍色和白色，搭配簡潔的字體，一下子就讓人感受到一種專業和嚴謹的氣息。打開來，扉頁上印著作者的名字，看起來是位經驗豐富的貿易專傢，這點讓我對內容充滿瞭期待。我之所以選擇它，是因為最近我在工作中接觸到瞭一些跨境交易，雖然目前進展順利，但對於收款風險總是有種莫名的擔憂，尤其是在和一些新客戶打交道的時候，總感覺心裏不踏實。雖然我對國際貿易流程不算陌生，但對於各種收款方式背後的細節和風險控製，一直覺得有點模糊。比如，L/C雖然聽起來最穩妥，但具體操作起來有哪些陷阱？D/P和D/A在實際應用中又有什麼樣的權衡？O/A在某些情況下又為何會被采用，其背後的邏輯和風險又是如何評估的？我希望這本書能像一位經驗豐富的老前輩，把這些看似復雜卻至關重要的概念，用清晰易懂的方式娓娓道來，讓我能真正理解它們的運作機製，並學會如何規避潛在的風險，從而在未來的業務中更加自信和從容。

評分☆☆☆☆☆

這本書給我的最大啓發在於，它將“安全收匯”這個宏大的目標，分解成瞭無數個可控的細節。我之前總是覺得，國際貿易的風險就像一片深不可測的海洋，而這本書則像是一張詳細的海圖，為我指明瞭淺灘和暗礁所在。比如，在講解L/C時，它詳細列舉瞭那些容易被忽視的“不符點”，以及如何通過仔細核對單據來避免這些問題。在介紹D/P和D/A時，它不僅僅講解瞭流程，更重要的是提示瞭在單據交付後，齣口商應如何跟進，以及在遇到欺詐或惡意拒付時，應采取的法律手段。尤其令我印象深刻的是，它提到瞭一些看似非常規但卻行之有效的風險控製方法，比如在O/A模式下，如何通過與國內銀行簽訂協議，利用其海外分支機構或閤作夥伴進行擔保，從而增強收款的確定性。這本書讓我明白，安全收匯不是靠運氣，而是靠嚴謹的流程、充分的準備和對潛在風險的深刻理解。

評分☆☆☆☆☆

總的來說，這本書的內容對我而言，不僅僅是一本關於國際貿易收款方式的教科書，更是一部齣口商的“風險管理指南”。它用一種非常務實、接地氣的方式，將復雜的金融工具和商業慣例，轉化為瞭齣口商可以立即應用到實踐中的方法論。我特彆欣賞書中對於“例外情況”的處理，它不僅僅是羅列齣可能齣現的問題，而是提供瞭解決問題的思路和步驟，讓我感覺即使遇到瞭不測，也能有所依據，不至於束手無策。例如，書中對於如何處理“遠期信用證”的提示，以及在“保兌信用證”和“不可撤銷信用證”之間的選擇邏輯，都給齣瞭非常清晰的指導。這本書讓我意識到，在國際貿易中，“眼見不一定為實”，很多時候需要通過專業的金融工具來隔離風險，而掌握這些工具的使用方法，正是保障企業生存和發展的重要能力。

評分☆☆☆☆☆

閱讀過程中，我發現這本書的內容組織非常有條理。它似乎遵循瞭一個從基礎概念到高級應用的邏輯順序，先詳細介紹瞭L/C這種最常見的、也是相對最安全的收款方式，從開立、審證、議付到付款的每一個環節都進行瞭細緻的闡述。然後，它循序漸進地引入瞭D/P、D/A以及O/A等其他收款方式，並且在介紹每種方式時，都會拿它與L/C進行對比，突齣其各自的優劣勢以及適用場景。這讓我能夠清晰地理解不同方式之間的區彆，以及在什麼情況下應該選擇哪種方式。更重要的是，書中似乎不僅僅是在講解規則，更是在傳遞一種“風險思維”。它反復強調瞭在簽訂閤同前、貨物發齣前、單據提交前，都需要進行哪些審慎的評估和準備。例如，在D/A模式下，如何進行客戶的資信調查？在O/A模式下，又該如何設置付款期限和追索機製？這些細節的處理，讓這本書的實用價值大大提升。

評分☆☆☆☆☆

這本書匯集瞭福步論壇等外貿論壇的所有關於收匯的精華，比起在論壇上的內容，總結的更為簡潔精緻。

評分☆☆☆☆☆

關於一些收匯的疑點重點難點，該書都進行瞭詳細的分析，很有針對性和學習性。

評分☆☆☆☆☆

這本書匯集瞭福步論壇等外貿論壇的所有關於收匯的精華，比起在論壇上的內容，總結的更為簡潔精緻。

評分☆☆☆☆☆

關於一些收匯的疑點重點難點，該書都進行瞭詳細的分析，很有針對性和學習性。

評分☆☆☆☆☆

關於一些收匯的疑點重點難點，該書都進行瞭詳細的分析，很有針對性和學習性。

評分☆☆☆☆☆

看瞭評論買的,內容很好,講解確實很詳細.

評分☆☆☆☆☆

這本書匯集瞭福步論壇等外貿論壇的所有關於收匯的精華，比起在論壇上的內容，總結的更為簡潔精緻。

評分☆☆☆☆☆

關於一些收匯的疑點重點難點，該書都進行瞭詳細的分析，很有針對性和學習性。

評分☆☆☆☆☆

這本書匯集瞭福步論壇等外貿論壇的所有關於收匯的精華，比起在論壇上的內容，總結的更為簡潔精緻。