關聯貸款、治理機製與貸款質量——基於我國商業銀行的實證研究 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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張雯 著

圖書標籤:

• 關聯貸款
• 治理機製
• 貸款質量
• 商業銀行
• 金融風險
• 公司治理
• 中國銀行業
• 實證研究
• 信貸風險
• 金融監管

店鋪： 廣影圖書專營店

齣版社： 經濟科學齣版社

ISBN：9787514162899

商品編碼：29729080231

包裝：平裝

齣版時間：2015-11-01

基本信息

書名:關聯貸款、治理機製與貸款質量——基於我國商業銀行的實證研究

定價：28.00元

售價：19.0元,便宜9.0元,摺扣67

作者:張雯

齣版社：經濟科學齣版社

齣版日期：2015-11-01

ISBN：9787514162899

字數：

頁碼：

版次：1

裝幀：平裝

開本：大32開

商品重量：0.4kg

編輯推薦

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內容提要

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《關聯貸款、治理機製與貸款質量：基於我國商業銀行的實證研究》從新的視角對我國商業銀行的關聯貸款問題進行係統研究，具有重要的理論意義和實踐意義：從理論意義上來說，《關聯貸款、治理機製與貸款質量：基於我國商業銀行的實證研究》為商業銀行關聯貸款方麵的研究提供瞭一種新的研究視角，從而豐富瞭這一領域的文獻；從實踐意義上來說，《關聯貸款、治理機製與貸款質量：基於我國商業銀行的實證研究》的結論為完善銀行監管、提高貸款質量等方麵提供瞭參考。

目錄

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章 導論
1．1 研究背景
1．2 研究目標與研究意義
1．3 研究思路與內容安排
1．4 重要概念界定
1．5 研究方法與研究樣本
1．6 研究創新

第2章 文獻迴顧
2．1 關聯貸款相關文獻
2．2 商業銀行的公司治理相關文獻
2．3 商業銀行的貸款質量方麵的文獻
2．4 戰略投資者對商業銀行的影響方麵的文獻
2．5 對現有研究的簡要評價

第3章 關聯貸款與商業銀行的高管激勵
3．1 引言
3．2 理論分析與研究假說
3．3 研究設計
3．4 迴歸結果
3．5 穩健性檢驗
3．6 結論

第4章 關聯貸款與商業銀行的審計師選擇
4．1 引言
4．2 研究假設
4．3 研究設計
4．4 實證結果
4．5 穩健性檢驗
4．6 結論

第5章 關聯貸款與商業銀行的貸款質量
5．1 引言
5．2 理論分析與研究假說
5．3 研究設計
5．4 實證結果
5．5 進一步分析
5．6 結論

第6章 關聯貸款的治理
——基於戰略投資者視角
6．1 引言
6．2 理論分析與研究假說
6．3 研究設計
……
第7章 關聯貸款的治理
——基於高管激勵視角
第8章 結論、建議、局限與展望
參考文獻

作者介紹

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文摘

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序言

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《銀行治理的演進：從風險防控到價值創造》 一、 導言：新時代銀行業麵臨的挑戰與治理革新 當前，全球經濟格局深刻變革，金融科技浪潮席捲而來，監管環境日益復雜，商業銀行正置身於前所未有的轉型期。傳統依賴存貸利差的盈利模式受到挑戰，風險管理的重要性愈發凸顯，而提升股東價值、實現可持續發展則成為銀行的核心目標。在此背景下，銀行治理機製的有效性，直接關係到銀行能否成功應對挑戰、抓住機遇，並最終實現高質量發展。 本書《銀行治理的演進：從風險防控到價值創造》並非直接探討我國商業銀行在關聯貸款、特定治理機製與貸款質量之間的實證關聯，而是將視角拓寬，聚焦於銀行治理在更宏觀、更深層次上的作用與演變。本書旨在係統梳理銀行治理理論的發展脈絡，剖析不同治理模式的優劣，並結閤國內外銀行實踐，探討如何構建一套能夠適應新時代要求、有效平衡各方利益、最終驅動銀行價值創造的現代化治理體係。我們將深入探討治理機製如何從傳統的風險防控導嚮，逐步轉嚮更加注重戰略規劃、創新驅動、客戶導嚮以及社會責任的價值創造導嚮。 二、 銀行治理的理論基石：股權結構、激勵約束與信息不對稱 銀行治理的核心在於解決所有者（股東）與經營者（管理層）之間的委托代理問題，以及不同利益相關者之間的協調。本書將從以下幾個關鍵理論視角齣發，構建理解銀行治理的理論框架： 1. 股權結構與所有權分散程度： 股權結構是影響銀行治理的首要因素。我們將分析不同股權結構（如國有控股、民營控股、公眾持股）對銀行決策獨立性、風險偏好以及信息透明度的影響。特彆是，我們將探討高度集中的股權是否會引發“內部人控製”或“控股股東侵蝕”風險，而高度分散的股權又可能導緻“搭便車”問題和股東監督乏力。本書將通過分析經典的股權理論，如“股東至上”原則在銀行治理中的適用性，以及如何通過優化股權結構，提升治理的有效性。 2. 激勵與約束機製： 有效的激勵與約束機製是確保銀行管理層行為符閤股東利益的關鍵。我們將深入研究高管薪酬激勵的理論與實踐，分析績效考核體係的設計原則，以及如何將風險調整後的績效納入薪酬考量。同時，我們將重點關注外部約束機製，包括董事會的獨立性與專業性、監事會的監督作用、獨立審計的作用，以及市場約束（如股票價格、並購威脅）和監管約束（如資本充足率、流動性監管）對銀行行為的規範作用。 3. 信息不對稱與道德風險： 銀行業固有的信息不對稱性，使得外部投資者難以完全瞭解銀行的真實經營狀況和風險水平。本書將深入探討信息不對稱如何導緻逆嚮選擇和道德風險，以及銀行內部信息披露的透明度、第三方評級機構的作用、以及健全的內部控製與風險報告體係如何緩解信息不對稱帶來的治理睏境。 三、 董事會的治理功能：獨立、專業與有效決策 董事會作為銀行治理的核心機構，其職能的有效發揮是推動銀行健康發展的關鍵。本書將重點關注董事會在現代銀行治理中的幾個核心維度： 1. 董事會的獨立性： 獨立董事的引入是現代公司治理的重要標誌。本書將探討獨立董事的數量、比例、提名與任免機製，以及獨立董事如何避免與管理層或控股股東的關聯，從而在決策中保持客觀公正。我們將分析獨立董事在風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會等專門委員會中的作用，以及他們如何對銀行的戰略、風險偏好和高管績效進行有效監督。 2. 董事會的專業性與多樣性： 現代銀行經營復雜，對董事會的專業知識提齣瞭更高要求。本書將分析構成董事會的理想專業背景（如金融、法律、風險管理、科技、會計等），以及董事會成員的經驗與技能如何能夠支持銀行應對日益復雜的經營環境。此外，我們將探討董事會成員的多樣性（如年齡、性彆、文化背景）如何能夠帶來更廣闊的視野和更全麵的決策考量，從而提升治理的質量。 3. 董事會的議事效率與決策質量： 即使具備獨立性和專業性，如果董事會運作效率低下，也難以發揮應有的作用。本書將探討如何優化董事會會議的頻率、議程設置、信息溝通渠道，以及如何建立有效的反饋機製，確保董事會決策的及時性、科學性和可執行性。我們將分析信息透明度、充分的討論氛圍以及獨立董事敢於提齣異議的文化氛圍對提升決策質量的重要性。 四、 內部控製與風險管理：基石與保障 健全的內部控製與風險管理體係是銀行穩健經營的生命綫，也是有效治理的基石。本書將從以下角度進行深入剖析： 1. COSO內部控製框架的應用： 我們將結閤COSO（Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission）內部控製——風險管理整閤框架，係統闡述銀行內部控製的五要素：控製環境、風險評估、控製活動、信息與溝通、以及監督活動。本書將詳細分析銀行如何在實踐中落地這些要素，構建全方位的內部控製體係。 2. 風險文化的塑造： 風險文化是指銀行全體員工對風險的認知、態度和行為習慣。本書將強調，隻有將風險意識融入企業文化，纔能真正實現風險的內生性管理。我們將探討如何通過領導層的垂範、員工培訓、風險事件的通報與處理等多種方式，培育積極的風險文化，鼓勵員工主動識彆和報告風險。 3. 獨立風險管理部門的定位與職能： 現代銀行高度重視風險管理部門的獨立性與專業性。本書將分析風險管理部門在風險識彆、計量、評估、監測、報告等環節的關鍵職能，以及如何確保其在組織架構中的獨立地位，避免被業務部門過度影響。同時，我們將探討風險管理部門如何與審計部門、閤規部門形成有效的協同，共同構築銀行的風險防火牆。 五、 激勵與約束的再平衡：風險調整後的績效與問責製 薪酬激勵是影響銀行管理層行為的關鍵手段，但傳統的以利潤為導嚮的激勵方式可能忽視風險。本書將探討如何實現激勵與約束的再平衡： 1. 風險調整後績效考核： 我們將介紹如何設計科學的風險調整後績效指標，如RAROC（Risk-Adjusted Return on Capital），將資本成本和風險成本納入績效評估，引導管理層在追求盈利的同時，審慎管理風險。 2. 長效激勵機製的設計： 除瞭短期績效奬金，本書將關注股票期權、遞延薪酬等長效激勵工具，探討如何設計這些工具，使其與銀行的長期戰略目標和可持續發展掛鈎，從而激勵管理層承擔長遠責任。 3. 問責製的強化： 有效的問責製是約束管理層行為的重要手段。本書將探討在銀行內部建立清晰的問責鏈條，明確管理層在風險事件中的責任，並建立相應的懲戒機製，以震懾不當行為，確保管理層對股東和全體利益相關者負責。 六、 利益相關者理論與可持續發展：超越股東價值 本書將超越傳統的“股東至上”原則，擁抱更廣泛的利益相關者理論，探討銀行在現代社會中的多元責任： 1. 客戶、員工與社會的責任： 本書將分析銀行在服務客戶、保障員工權益、以及履行社會責任（如普惠金融、綠色金融）方麵的治理考量。我們將探討如何通過治理機製，確保銀行在追求經濟效益的同時，積極迴饋社會，實現可持續發展。 2. 外部利益相關者的監督： 除瞭股東，監管機構、投資者、媒體、以及公眾的監督都是影響銀行治理的重要力量。本書將分析如何建立有效的溝通與信息披露機製，迴應各方關切，提升銀行的社會聲譽和公信力。 3. ESG（環境、社會、公司治理）在銀行治理中的作用： 隨著ESG理念的普及，我們將探討ESG因素如何納入銀行的戰略決策、風險管理和信息披露，推動銀行實現更全麵的可持續發展。 七、 結語：構建麵嚮未來的銀行治理新範式 《銀行治理的演進：從風險防控到價值創造》旨在為讀者提供一個理解銀行治理的全局性視角。我們相信，一個適應新時代、兼顧風險與價值、平衡各方利益的現代化銀行治理體係，是商業銀行實現可持續競爭優勢和創造長期價值的根本保障。本書的分析將為銀行決策者、監管者、投資者以及學術研究者提供有益的參考，共同推動我國銀行業治理水平的不斷提升，邁嚮更加穩健、高效和負責任的未來。

評分☆☆☆☆☆

我對這本書的興趣，很大程度上源於我對金融市場中信息不對稱和道德風險問題的濃厚興趣。關聯貸款，某種程度上可以說是道德風險在信貸市場中的一種集中體現。掌握信息優勢的一方，可能利用這種優勢，為自身或關聯方謀取不正當利益，而銀行和其他股東則承擔瞭潛在的風險。而治理機製，恰恰是應對這種道德風險的“防火牆”。如果銀行擁有健全的治理機製，能夠確保信息公開透明，能夠對管理層的決策進行有效的監督和製衡，那麼關聯貸款的衝動和空間就會大大減小，貸款決策也就更有可能迴歸到審慎的商業原則上來。這本書的“實證研究”性質，尤其吸引我。這意味著它不會僅僅停留在理論的空談，而是會用真實的數據來驗證這些理論假設。我猜想，書中可能會構建齣復雜的模型，去捕捉那些難以量化的“關聯”因素，以及評估不同治理機製的“有效性”程度。對於理解中國銀行業如何在全球金融體係中提升其穩健性和競爭力，這本書的洞見將是不可或缺的。

評分☆☆☆☆☆

從書名上看，這本書的分析維度相當多元且深入。關聯貸款本身就具有多重含義，它可能涉及股權關聯、傢族關聯、還是業務關聯，不同的關聯類型又會産生不同程度的風險。而治理機製的復雜性更是眾所周知，它涵蓋瞭從股權結構、董事會構成、高管薪酬到信息披露等方方麵麵。這本書能夠將如此多復雜的變量納入研究範疇，並且選擇我國商業銀行作為研究對象，足見作者在選題上的大膽和研究的深入。我特彆期待書中能夠對“治理機製”的“有效性”進行更精細的刻畫，而不隻是簡單地將其視為一個籠統的概念。例如，什麼樣的董事會獨立性纔能有效約束關聯貸款？什麼樣的信息披露製度能夠最大程度地減少信息不對稱？此外，對於“貸款質量”的衡量，書中是否會區分經營性貸款和投資性貸款，或者區分不同風險等級的貸款，從而使得研究結論更加 nuanced？這本書的題目就已經勾勒齣瞭一個宏大的研究圖景，我迫切地想要知道作者是如何在這個圖景中描繪齣具體的分析脈絡和研究發現的，相信它會為理解中國銀行業麵臨的挑戰和機遇提供全新的視角。

評分☆☆☆☆☆

作為一名在銀行業工作的從業者，我深切體會到“好貸款”和“壞貸款”之間巨大的差異，以及由此帶來的盈利能力和風險管理的挑戰。關聯貸款，在我看來，是影響貸款質量最直接、最隱蔽的因素之一。很多時候，不良貸款的産生，並非完全是由於藉款企業的經營不善，而是源於信貸審批過程中存在的“人情”、“關係”等非市場化因素的乾擾，而這些因素往往與關聯貸款密切相關。這本書的齣現，無疑為我們提供瞭一個深入研究這一問題的理論框架和實證工具。我非常期待書中能夠對“治理機製”的影響路徑進行細緻的拆解，例如，是否能區分齣外部治理（如監管機構、市場約束）和內部治理（如董事會、監事會、審計委員會）在其中的作用？是否能分析齣不同層級的關聯（如控股股東、實際控製人、高級管理人員）對貸款質量的不同影響？此外，對於“貸款質量”的衡量，書中是否會采用多種指標，並考慮到不同指標之間的聯動效應？這本書的價值在於，它不僅僅停留在理論層麵，更將目光投嚮瞭中國商業銀行的實際運作，有望為我們提供一套可操作的、可復製的經驗，從而提升銀行的風險管理能力和經營效率。

評分☆☆☆☆☆

讀到這本書的名字，我首先聯想到瞭金融學領域裏關於信息不對稱和代理問題的經典理論。關聯貸款往往是由於信息不對稱造成的，內部人（管理者或大股東）利用信息優勢，將銀行資源導嚮與其自身利益相關的企業，而這種導嚮可能並不基於審慎的信貸評估。而治理機製，則可以看作是解決信息不對稱和代理問題的“解藥”。一個有效的治理機製，能夠約束內部人的行為，使其決策更傾嚮於股東和銀行的整體利益，從而降低關聯貸款的潛在風險。這本書將這兩個核心要素結閤起來進行研究，讓我感到非常振奮。我想象書中會通過嚴謹的計量經濟學模型，去量化關聯貸款的規模，分析不同治理機製的變量，並考察它們對貸款違約率、不良貸款率等指標的影響。我特彆希望能看到書中對“治理機製”的內涵進行細緻的界定，因為在不同國傢、不同類型的企業中，治理機製的錶現形式和有效性都有很大差異。對於我國這樣正在不斷完善公司治理的市場而言，這本書的研究成果將極具藉鑒意義，能夠幫助我們更清晰地認識到，什麼樣的治理結構纔最能有效防範和化解關聯貸款帶來的風險。

評分☆☆☆☆☆

這本書的選題極具時代性和現實意義。當前，我國經濟正處於轉型升級的關鍵時期，金融體係的穩定運行對於宏觀經濟的健康發展至關重要。而商業銀行作為金融體係的核心，其貸款質量的優劣直接關係到金融風險的防控以及資源的有效配置。關聯貸款，這一在我國金融實踐中長期存在又飽受爭議的現象，其背後隱藏著怎樣的利益驅動和風險傳導機製，一直是學術界和業界關注的焦點。而治理機製，作為企業內部的“指揮棒”和“安全網”，對於規範經營、防範風險具有不可替代的作用。這本書能夠將這兩個看似獨立卻又緊密聯係的概念進行深度剖析，並以我國商業銀行為實證對象，無疑具有很高的理論價值和實踐指導意義。我尤其期待書中能夠深入探討不同類型的治理機製（例如，股權結構、獨立董事製度、高管薪酬激勵等）在關聯貸款行為中的作用，以及它們如何影響最終的貸款質量。同時，對於“關聯”的界定和衡量，書中是否會提供嚴謹的方法論，也是我非常好奇的。總而言之，這本書的齣現，為我們理解我國商業銀行貸款質量問題的根源，以及探索有效提升貸款質量的路徑，提供瞭一個極具價值的視角。