内容简介
金融集团在金融体系中占据着重要的位置,全书从金融集团的基本概念入手,详细介绍了金融集团的发展及特点,监管原则及监管架构,监管的目标、方式和内容,在借鉴国际先进经验的基础上,结合我国实际,提出建立和完善符合中国自身特点的金融集团发展模式和监管框架的建议,包括推动针对金融集团的专门立法、加强集团战略发展规划、完善金融集团的监管架构、增强集团管控能力、完善风险监管的手段和方式等,对实现金融集团的稳健和可持续发展具有重要的参考意义。
目录
第一章 金融集团概述
第一节 金融集团的基本概念
一、金融集团产生和发展的背景
二、金融集团的定义
第二节 金融集团的主要组织模式
一、一体化模式(Integrated Model)
二、母子公司模式( Parent-subsidiary Model)
三、纯粹性控股公司模式(Holding Company Model)
四、水平集团模式(Horizontal Group Model)
第三节 金融集团的主要优势与风险
一、金融集团的协同效应
二、金融集团的特殊风险
第二章 国际上金融集团的发展及特点
第一节 金融集团的发展和界定
一、欧盟
二、美国
三、日本
四、韩国
五、中国台湾
第二节 金融集团的经营管理
一、业务发展
二、公司治理
三、风险管理
第三章 并表监管:金融集团监管的原则
第一节 并表监管基本理论
一、并表监管内涵的界定
二、并表监管的历史沿革
三、并表监管的特征
第二节 并表监管的范围和要素
一、巴塞尔委员会
二、联合论坛
三、欧盟
四、美洲银行监管人员协会
第三节 并表监管的执行
一、巴塞尔委员会
二、欧盟
三、美国
第四章 国际上主要经济体金融集团的监管架构
第一节 美国:从伞形监管到加强系统重要性金融集团的统一监管
一、危机前的伞形监管体制
二、危机后加强系统重要性金融集团的统一监管
三、伞形监管架构中的监管协调
四、危机后监管协调的改进与不足
第二节 英国:从统一监管到准双峰监管
一、危机前金融服务监管局主导对金融集团的统一监管体制
二、危机后转向“准双峰”监管体制
第三节 德国:全能银行的监管架构
一、全能银行监管架构的变迁
二、联邦金融监管局的统一监管模式
三、联邦金融监管局与央行之间的监管协调
第四节 日本金融集团的监管架构
第五章 国际上金融集团监管的目标、方式和内容
第一节 监管目标
一、基本目标
二、危机后凸显宏观审慎和微观审慎两大监管目标
第二节 监管方式
一、美国
二、英国
三、德国
第三节 监管重点内容
一、市场准入与退出
二、资本充足性
三、公司治理
四、集团风险积聚
五、集团风险传递(内部交易)
六、集团表外业务
七、信息披露制度
八、反垄断监管
第六章 金融集团的资本充足性监管
第一节 联合论坛关于金融集团的资本计算和监管规则
一、基础审慎法
二、风险基础加总法
三、风险基础扣减法
第二节 欧盟关于金融集团的资本计算和监管规则
一、会计合并法
二、扣减加总法
三、账面价值/要求扣减法
第三节 一些国家和地区金融集团资本监管的特点
一、美国:以并表为基础的资本监管
二、澳大利亚:从三个层面明确集团资本监管
三、韩国:按金融集团类别实施不同的资本监管方式
四、中国台湾:并表+除法的独特资本计算框架
第七章 我国金融集团的发展与现状
第一节 混业经营与金融集团的产生
第二节 分业经营中的发展
一、从混业到分业
二、金融集团的发展
第三节 金融集团的现状及主要模式
一、金融机构控股类金融集团
二、实业控股类金融集团
三、非银行金融机构转型的金融集团
四、政府控股类金融集团
……
第八章 我国金融集团的监管架构
第九章 我国金融集团的监管实践:以金融资产管理公司集团为例
第十章 我国金融集团的发展与监管:问题及建议
附录金融资产管理公司监管办法
参考文献
后记
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