新三闆實戰500例 下：經營閤規篇 9787513639125 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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王驥 著

圖書標籤:

• 新三闆
• 資本市場
• 經營閤規
• 法律法規
• 實戰案例
• 財務管理
• 風險控製
• 企業管理
• 投資
• 非上市企業

店鋪： 博學精華圖書專營店

齣版社： 中國經濟齣版社

ISBN：9787513639125

商品編碼：29624915810

包裝：平裝

齣版時間：2016-01-01

基本信息

書名:新三闆實戰500例 下：經營閤規篇

：78.00元

售價：56.9元,便宜21.1元,摺扣72

作者:王驥

齣版社：中國經濟齣版社

齣版日期：2016-01-01

ISBN：9787513639125

字數：

頁碼：

版次：1

裝幀：平裝

開本：16開

商品重量：0.4kg

編輯推薦

　　◎27大類彆分設27章,係統梳理新政新規。



　

　　◎ 2016全國新三闆掛牌企業年會隆重推薦，該盛會由全國股轉係統、中國投資協會聯閤組辦。

　　◎ 與《新三闆掘金800問》互補打造、難得佳配。

內容提要

◎518大案例，從企業背景、問題根源、事件核心、解決思路、關鍵突破、步驟設計、材料采集、項目推進與方案落地等方麵全麵、深度剖析。
　　◎709項中小微企業掛牌過程中的常規、典型、特有問題，聚焦切實方案、逐一破解。
　　◎作者集10餘年專業經驗、開場外市場研究之先河，繼暢銷書《新三闆掘金800問》後又一力作。

目錄

總目錄
上部 設立股權篇
**部分 設立與齣資
**章 主體改製及各類常規、疑難問題的解決 3
第二章 發起設立、注冊沿革與國有外資、院所工會等特有主體 31
第三章 無形資産齣資評估、確認、置換等問題的解決 57
第四章 實物齣資與轉移、評估、補正等問題的解決 95
第五章 增資、減資及其規範與操作等問題的處理 113
第六章 債 券、貨幣齣資與公積金、利潤等的轉增及其他 146
第七章 抽逃、延遲與代替齣資及其他違法違規齣資問題 177
第二部分 股東與股權
第八章 股權代持、清理及其股東資格的確認 201
第九章 股東適格以及股權清晰、激勵和鎖定 225
第十章 非國有股權的變更、轉讓及價格問題 251
第十一章 國有産權、股權的變更轉讓以及對賭問題的解決 272
第十二章 實際控製人、控股股東的認定、變更與風險 305
第十三章 共同控製、無實際控製人的認定與風險控製 330

下部 經營閤規篇
**部分 業務與經營
**章 實物資産權屬 3
第二章 知識産權權屬 41
第三章 産業及環境、運營模式與構架等問題的解決 52
第四章 資質許可、信托金融及經營風險等問題的解決 76
第五章 客戶依賴、外包、現金交易等各類持續經營問題 97
第六章 資産、權益和共同類會計處理 121
第七章 負債、成本、損益類會計處理 143
第二部分 治理與閤規
第八章 三會一層及獨立性等治理問題的解決 169
第九章 經營、業務及用工保障等閤法閤規問題的解決 194
第十章 環保、處罰及訴訟等閤規閤法問題的解決 228
第十一章 關聯方資金拆藉問題的解決 263
第十二章 關聯交易問題的解決 284
第十三章 同業競爭與競業禁止 315
第十四章 稅務問題 357

案例分目錄（節選）

第二部分 治理與閤規
第八章 三會一層及獨立性等治理問題的解決
本章要領22大案例及26種重點實務問題及其解決思路
案例138股東錶決權授權協議或存風險並對掛牌産生影響（博銳尚格）
案例139董事會通知程序存瑕疵，如何解決（光影俠）
案例140董事、高管親屬任監事的治理問題（拓川股份）
案例141有限公司階段“三會”運行瑕疵的解決（暢想高科）
案例142部分董監高曾同業任職，如何處理（速升裝備）
案例143 A股企業持股達71%的決策程序閤規性問題（大族冠華）
案例144控股股東放棄利潤分配權與有效控製子公司的問題（美蘭股份）
案例145公務員董事，存違規質疑，如何解決（均信）
案例146董事擔任其他公司高管的治理規範問題（新冠億碳）
案例147管理層變動對持續經營的影響及其解決（昂盛智能）
案例148董事於公司前五大供應商，如何處理（隨視傳媒）
案例149高管辭職轉讓所持股權的閤法性質疑及其解決（威門藥業）
案例150有限公司階段“三會”不規範，怎樣披露（星科智能）
案例151股東及董監高存競業禁止嫌疑，如何解決（達美盛）
案例152監事為實際控製人之弟，應如何規範（三靈科技）
案例153高管任職資格瑕疵如何解決（眾聯信息）
案例154實際控製人係大學研究員與董事係大學教授的問題（哲達科技）
案例155監事與控股股東及董事有親屬關係的問題（吉事達）
案例156內部控製不夠健全或存規範風險，如何披露（星科智能）
案例157股東大會未提前通知，怎麼解釋（大方軟件）
案例158近兩年高管變動頻繁，如何解決（遠大股份）
案例159子公司掛牌對上市母公司盈利及獨立性存重大影響（元亨光電）

第九章 經營、業務及用工保障等閤法閤規問題的解決
本章要領25大案例及27種重點實務問題及其解決思路
案例160嚮非關聯方拆藉資金而對方無力償付的問題（閩保股份）
案例161主辦券商持有推薦掛牌公司股票的閤規性問題（博潤通）
案例162股東將銀行貸款提供給公司使用的閤規性問題（天潤康隆）
案例163票據無真實交易背景應怎樣處置（吉事達）
案例164未計提住房公積金的原因應如何披露（盛力科技）
案例165開具無真實交易票據為控股股東融資，應如何處理（天房科技）
案例166高新技術企業研發費用占比不符閤要求（瑞騰科技）
案例167《食品衛生***》到期仍銷售食品，如何處理（淘禮網）
案例168産品或存仿造、涉不正當競爭嫌疑，應如何解決（仙宜岱）
案例169動畫片製作時未取得備案和發行許可，如何解決（每日視界）
案例170法定代錶人任職限製的解除問題（偉釗科技）
案例171商號、商標與香港某企業或存糾紛，如何解決（恒裕燈飾）
案例172報告期內用工全為勞務派遣，如何解決（優網科技）
案例173報告期內買賣股票存違規及程序質疑（世富環保）
案例174分公司因未年檢而被吊銷營業**，如何解決（易豐股份）
案例175通過員工銀行卡收取貨款的問題，如何處理（麟龍股份）
案例176承兌匯票不具真實交易和債權債務關係（英派瑞）
案例177設備資産的相關許可資質問題（深圳行健）
案例178或存開具空頭支票的違規行為，如何處理（連能環保）
案例179存在大量現金交易的掛牌前規範（紅豆杉）
案例180委托理財情況的對外披露（絲普蘭）
案例181清算財産分配的閤法閤規性存疑，如何解決（深圳行健）
案例182部分資産未能辦理産權證的掛牌前處理（上海上電）
案例183存在勞務派遣工對公司掛牌的影響（綠洲生化）
案例184報告期內未繳納員工住房公積金，如何解決（網動科技）

作者介紹

王驥，四川綿陽人，國內早期關注、研究場外市場（OTC）的少數人士之一，早在2009年便提齣“新三闆及區域股權市場大發展的場外市場將掀起我國資本市場的第二次革命”的觀點。多年投資、航空、醫藥等行業中、高層任職經曆，具有豐富的戰略整閤、資本運營、投融資運籌、風險管控及企業管理理論和實踐經驗。曾目睹1993年成都紅廟子場外自發交易市場（日交易量曾超滬深股市）的瘋狂盛事，自此逐步關注、研究場外市場及與之關聯的投行、私募、風投和基金等行業的發展及運營。
　　著有《新三闆掘金800問：新規實操、投融資詳解與案例集萃》《四闆掘金600問：區域股權市場的運營操作與投融資途徑》《場外財富360問：場外市場戰略、曆程與轉型經濟資本夢》《掘金場外市場：經濟轉型浪潮下的資本宴席》《嚮植物學習：推開企業運營管理的另一道門》等著作。

文摘

序言

《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》 內容概述： 《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》是一本深度聚焦新三闆掛牌及存續企業在經營過程中所麵臨的各類閤規挑戰與實踐的專業著作。本書並非簡單羅列法規條文，而是以鮮活的案例為載體，深入剖析新三闆企業在日常經營、信息披露、公司治理、財務規範、內控體係建設等諸多環節中，可能遇到的閤規風險點，並提供切實可行的解決方案與操作指南。本書旨在幫助新三闆企業及其從業人員，建立健全的閤規管理體係，有效防範化解風險，提升企業運營的規範性與可持續性。 核心內容模塊： 本書緊密圍繞新三闆企業經營閤規的實際需求，分為以下幾個核心模塊進行深入闡述： 第一部分：信息披露的閤規之道 信息披露是新三闆掛牌企業監管的重中之重。本部分將詳盡解析新三闆信息披露的基本原則、關鍵環節以及常見違規情形。 定期報告的閤規要點： 年報、半年報、季報的編製與披露： 詳細講解年度報告、半年度報告、季度報告的編製要求、披露時限、內容框架等。重點關注財務報錶的編製規範，包括會計準則的運用、重大事項的披露、關聯方交易的說明等。 財務數據真實性與完整性： 分析財務數據造假、虛增收入、隱匿成本等常見違規行為，並給齣識彆和防範的策略。 業務信息披露的準確性： 剖析業務模式、經營狀況、市場競爭、行業趨勢等信息的披露要求，強調真實、準確、完整地反映公司實際情況的重要性。 關聯方關係及交易的披露： 詳細闡述關聯方認定的標準、關聯交易的披露要求、關聯交易公允性的判斷等，以避免利益輸送和不當交易。 臨時報告的閤規要點： 重大事件的識彆與披露： 明確界定可能對公司股票價格産生重大影響的事件類型，包括但不限於重大閤同、重大訴訟、重大投資、重大資産重組、高管變動、股權質押/凍結、控製權變更等。 披露時限與程序： 詳細介紹各類臨時報告的披露時限要求，以及召開董事會、股東大會等內部決策程序的閤規性。 公告內容的規範性： 分析公告語言的嚴謹性、專業性，避免模糊錶述、誤導性信息，確保公告內容清晰易懂。 內幕信息管理： 強調內幕信息保密的重要性，以及內幕交易的法律責任，指導企業建立有效的內幕信息管理製度。 虛假信息與誤導性陳述的風險防範： 列舉大量實際案例，分析虛假披露、重大遺漏、誤導性陳述的成因，並提齣針對性的風險控製措施。 強調信息披露義務人（董監高）的責任，以及違規披露的法律後果。 第二部分：公司治理的閤規框架 健全的公司治理結構是企業穩健運營的基石。本部分將圍繞新三闆企業在公司治理方麵的閤規要求，提供實操指導。 股東大會的閤規運作： 會議的召集、通知、錶決程序： 詳細講解股東大會的召開流程，包括會議通知的發送、議案的提交、錶決權的行使、會議記錄的規範等。 中小股東權益的保護： 強調保障中小股東的知情權、參與權、質詢權，以及防止大股東濫用錶決權。 關聯股東迴避製度： 闡述關聯股東在審議關聯交易等事項時，應如何履行迴避義務。 董事會的閤規運作： 董事的産生與任職資格： 明確董事的選聘程序，以及獨立董事的任職資格與職責。 董事會會議的召開與決策： 講解董事會會議的通知、議事、錶決、記錄要求，以及董事會決策的閤法閤規性。 董事勤勉盡責與忠實義務： 深入分析董事在履職過程中應盡的勤勉義務和忠實義務，以及違反這些義務可能承擔的法律責任。 獨立董事的監督作用： 強調獨立董事在信息披露、關聯交易、內部控製等方麵的監督作用。 監事會的閤規運作： 監事的産生與職責： 明確監事的選聘要求，以及監事會對董事會、高級管理人員履職的監督職責。 監事會會議的召開與決議： 講解監事會會議的程序要求，以及監事會提齣的監督意見。 高管的選聘與職責： 高級管理人員的任職資格與職責： 明確總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員的選聘要求及法律職責。 高管的勤勉盡責與忠實義務： 分析高管在日常經營管理中應履行的勤勉義務和忠實義務。 內部控製體係的建設與優化： 內部控製的定義與重要性： 闡述建立健全內部控製體係對企業風險防範、運營效率提升、閤規經營的重要性。 關鍵內部控製模塊： 涵蓋財務管理、人力資源管理、采購銷售、資産管理、信息係統等方麵的內部控製設計與執行。 內部審計的職能與作用： 強調內部審計在監督、評價和改進內部控製方麵的關鍵作用。 第三部分：財務規範與稅務閤規 財務的閤規性直接關係到企業的生存與發展。本部分將聚焦新三闆企業在財務報錶編製、稅務處理方麵的閤規要求。 會計信息質量的保證： 會計準則的正確運用： 講解企業會計準則在收入確認、成本核算、資産計量、負債確認等方麵的具體應用。 財務報錶的真實性與公允性： 分析導緻財務報錶失真的常見原因，如虛列成本、提前確認收入、不恰當的會計估計等，並提齣防範措施。 重大財務事項的披露： 重點關注非經常性損益、資産減值、債務重組、並購重組等重大財務事項的披露要求。 稅務閤規的關鍵環節： 稅收徵管與申報： 詳細解析企業所得稅、增值稅、消費稅、個人所得稅等主要稅種的徵管要求、納稅申報流程。 稅收籌劃的閤規邊界： 探討在遵守稅收法律法規的前提下，進行閤理稅務籌劃的閤法途徑。 發票管理與稅務風險： 強調發票的閤規性，分析虛開發票、不閤規報銷等行為的風險。 稅收優惠政策的運用： 指導企業瞭解並閤規運用國傢及地方的各項稅收優惠政策。 股權激勵的稅務處理： 講解股權激勵在實操中可能涉及的稅務問題及閤規處理方式。 反洗錢與反恐怖融資的閤規要求： 根據最新的監管要求，介紹企業在金融交易中應遵守的反洗錢和反恐怖融資的規定。 重點關注客戶身份識彆、大額和可疑交易報告等義務。 第四部分：經營活動的閤規風險 企業在日常經營活動中，可能麵臨的各類法律法規風險。本部分將通過案例解析，幫助企業識彆和應對。 閤同管理的閤規性： 閤同的起草、審查與簽訂： 強調閤同條款的嚴謹性、完整性，避免權利義務不清、法律風險條款遺漏。 閤同履行過程中的風險控製： 分析閤同履行中的違約風險、知識産權風險、保密風險等，並給齣應對策略。 閤同糾紛的預防與處理： 探討如何通過閤同管理減少糾紛，以及在發生糾紛時如何進行有效處理。 知識産權保護與侵權風險： 商標、專利、著作權等知識産權的申請與管理： 指導企業建立有效的知識産權保護體係。 知識産權侵權行為的識彆與防範： 分析企業可能麵臨的知識産權侵權風險，以及如何規避。 知識産權爭議的解決： 介紹知識産權侵權訴訟、行政投訴等解決途徑。 勞動用工的閤規管理： 勞動閤同的簽訂與解除： 詳細講解勞動閤同的必備條款、簽訂流程、解除的閤法條件。 工資、社保、公積金的繳納： 明確企業在工資支付、社會保險、住房公積金繳納方麵的閤規義務。 員工管理的風險控製： 分析工傷、職業病、競業限製、保密協議等方麵的風險，並提供管理建議。 工會與集體閤同： 介紹企業與工會的關係，以及集體閤同的簽署與履行。 環境保護與安全生産的閤規要求： 環保法規的遵守： 針對不同行業，分析企業在汙染物排放、環境監測、排汙許可等方麵的閤規義務。 安全生産管理： 強調企業在生産經營活動中，應遵守的安全生産法律法規，建立安全生産責任製。 應急預案的製定與演練： 指導企業製定針對突發環境事件和安全生産事故的應急預案。 廣告宣傳的閤規性： 廣告法及相關法規的解讀： 詳細闡述廣告內容、形式、發布等方麵的閤規要求。 虛假廣告的風險識彆： 分析虛假宣傳、誤導性廣告的法律責任。 互聯網廣告的特殊規定： 關注互聯網廣告的閤規性要求。 消費者權益保護的閤規： 産品質量與安全： 強調産品質量責任，以及消費者權益保護法的相關規定。 售後服務與退換貨： 規範售後服務流程，保障消費者閤法權益。 第五部分：特定行業與特殊事項的閤規 針對新三闆市場中部分特定行業或企業在發展過程中可能遇到的特殊閤規問題，本部分進行專題探討。 金融類企業（如私募基金管理人、基金銷售等）的閤規： 牌照與資質管理： 講解申請和維護相關金融業務牌照的閤規要求。 基金募集、投資、運作的閤規： 聚焦私募基金募集、投資決策、信息披露、風險控製等環節。 投資者適當性管理： 強調對投資者進行適當性評估，防範投資風險。 科技創新類企業的閤規： 知識産權密集型企業的閤規： 進一步深化知識産權的保護與運營。 數據閤規與隱私保護： 關注企業在收集、使用、存儲、傳輸個人信息和重要數據的閤規性，以及《網絡安全法》、《數據安全法》、《個人信息保護法》等法律法規的要求。 技術閤作與成果轉化的閤規： 規範技術轉讓、許可、閤作研發等行為。 生物醫藥類企業的閤規： 藥品注冊與生産的閤規： 涉及藥品注冊法、藥品生産質量管理規範（GMP）等。 臨床試驗的閤規： 關注臨床試驗的倫理審查、知情同意、數據管理等。 醫療器械的閤規： 涉及醫療器械注冊、生産、經營等。 並購重組中的閤規風險： 盡職調查的深度與廣度： 強調並購前進行全麵的法律、財務、稅務、業務盡職調查。 交易結構的閤規性： 分析不同並購交易結構可能存在的法律風險。 審批與備案的閤規： 講解涉及監管部門的審批、備案等程序。 投後整閤的閤規： 關注並購後公司治理、信息披露、業務整閤等方麵的閤規問題。 境外投資與融資的閤規： 外匯管理與監管： 講解境外投資、融資過程中涉及的外匯管製規定。 反腐敗與反賄賂： 關注境外反腐敗法律（如FCPA）的適用。 國際貿易規則的遵守： 涉及關稅、貿易壁壘等。 本書特點： 案例驅動： 全部內容圍繞新三闆企業實際發生的典型案例展開，分析問題直觀，解決方案具有可操作性。 實務導嚮： 理論聯係實際，提供大量藉鑒意義的操作指南和建議，幫助企業規避風險。 專業權威： 由經驗豐富的法律、財務、審計等領域的專傢學者撰寫，內容嚴謹，觀點權威。 結構清晰： 全書體係化、模塊化設計，便於讀者按需查閱和學習。 更新及時： 緊跟新三闆及資本市場監管的最新動態，內容具有時效性。 目標讀者： 新三闆掛牌及擬掛牌企業的董監高、中層管理人員。 企業法務、閤規、財務、內審等部門從業人員。 證券公司、律師事務所、會計師事務所、審計師事務所等中介機構專業人士。 關注新三闆市場投資及運營的各類投資者。 對資本市場閤規運作感興趣的院校師生及社會公眾。 《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》將成為新三闆企業經營者及從業人員必備的閤規操作手冊，助力企業在新三闆市場穩健前行，實現高質量發展。

評分☆☆☆☆☆

這本書《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》給我的第一印象就是“乾貨滿滿”。雖然我還沒有來得及逐字逐句地研讀，但僅僅是它的定位和主題就足以讓我感到興奮。新三闆市場的發展，閤規是繞不開的生命綫。很多企業在蓬勃發展的同時，可能會在經營過程中觸碰到閤規的“紅綫”，輕則受到處罰，重則可能麵臨退市。這本書恰恰聚焦於這個最關鍵的環節，並且打齣瞭“實戰500例”的旗號，這讓我對它的內容充滿瞭信心。我猜測，書中會包含大量來自不同行業、不同規模的新三闆企業在經營閤規方麵遇到的真實案例，以及作者是如何分析這些案例，並給齣解決方案的。我尤其想瞭解的是，在信息披露、公司治理、內部控製等方麵，有哪些是企業普遍存在的“坑”，以及如何巧妙地規避它們。這本書如果能提供清晰的思路和可操作的建議，那將是對新三闆投資者和從業人員的一份寶貴財富。

評分☆☆☆☆☆

我對《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》的期待值非常高。新三闆市場作為一個重要的多層次資本市場，其規範運作對整體金融市場的健康發展至關重要。而“經營閤規”正是保障其規範運作的基石。市麵上關於新三闆的書籍不少，但真正能夠深入到“經營閤規”這一細節，並提供大量“實戰”案例的書籍卻不太多見。這本書的標題就足夠吸引人，我相信它能夠幫助那些正在新三闆市場摸爬滾打的企業，以及對新三闆市場感興趣的投資者，更清晰地認識到閤規的重要性，並學習到如何在新三闆的框架下，閤規地進行經營活動。我希望這本書不僅僅是羅列條文，更能通過生動具體的案例，將枯燥的法律法規轉化為易於理解和操作的實踐指南，幫助企業防患於未然，規避潛在的風險。

評分☆☆☆☆☆

我一直在尋找一本能夠真正指導我處理新三闆業務中那些棘手閤規問題的書籍，而《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》似乎正好契閤瞭我的需求。這本書的標題就直接點明瞭核心內容，而且“500例”這個數字本身就意味著內容的豐富性和實踐性。我瞭解到，在新三闆市場中，經營閤規是一個極其復雜且不斷演變的話題，涉及到法律、財務、公司治理等多個層麵。很多時候，企業在麵臨具體問題時，很難找到清晰明確的解決方案，往往隻能依靠經驗或者外部谘詢。這本書的價值就在於，它通過大量的實際案例，將抽象的閤規要求具象化，讓讀者能夠更直觀地理解問題的本質，並從中學習到有效的應對策略。我非常期待書中能夠詳細解析一些常見的違規情形，以及相應的糾正措施，這樣對於提升企業的閤規意識和風險管理能力將會有極大的幫助。

評分☆☆☆☆☆

手握這本《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》，我感覺像是拿到瞭一份寶貴的“作戰地圖”，即使我不是新三闆領域的資深人士，也能從中窺見整個市場的脈絡和發展趨勢。這本書的書名就足夠吸引人，“實戰”二字暗示著它絕非紙上談兵，而是充滿瞭實踐的智慧和經驗。而“經營閤規”這個主題，恰恰是當下新三闆市場最需要關注的焦點。在這個監管日益趨嚴的環境下，任何一傢企業如果忽視閤規，都可能麵臨巨大的風險。我特彆好奇書中是如何將500個案例融會貫通，去闡釋那些看似枯燥的閤規條文的。是否會有一些關於信息披露、公司治理、股東權益保護等方麵的經典案例？我設想，作者一定花費瞭大量的時間和精力去收集、整理和分析這些案例，並從中提煉齣具有普遍意義的指導原則。我相信，通過閱讀這本書，不僅能讓我瞭解新三闆的閤規要求，更能讓我對企業運營中可能齣現的風險點有更深刻的認識，從而在未來的投資決策中更加謹慎和明智。

評分☆☆☆☆☆

這本《新三闆實戰500例 下：經營閤規篇》真是讓人眼前一亮！雖然我還沒來得及細細品讀，但光是翻看目錄和序言，就感受到瞭作者深厚的功力和對新三闆市場細緻入微的觀察。這本書的定位非常精準，聚焦於“經營閤規”，這正是當前新三闆企業麵臨的關鍵痛點。我知道很多掛牌企業在發展過程中，往往會因為對閤規性理解不足，或者流程不完善，而導緻一些不必要的麻煩，甚至影響到後續的融資和發展。這本書的齣現，簡直是為這些企業量身打造的“寶典”。我尤其期待書中那些“實戰500例”的設計，想看看作者是如何將復雜的閤規問題，通過具體的案例解析得條分縷析，讓讀者一看就懂，一學就會。聽說這本書的上部已經引起瞭不小的反響，我對下部在閤規方麵的深度挖掘更是充滿瞭期待，希望它能為企業提供切實可行的指導，幫助大傢在閤規的道路上走得更穩、更遠。