中·小·微企业风险控制实务 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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唐丽颖 著

图书标签:

• 风险控制
• 中小微企业
• 企业管理
• 财务管理
• 法律合规
• 经营风险
• 内部控制
• 风险评估
• 实务指南
• 案例分析

出版社： 中国铁道出版社

ISBN：9787113229979

版次：1

商品编码：12101113

包装：平装

开本：16开

出版时间：2016-06-01

用纸：轻型纸

页数：288

字数：361

产品特色

编辑推荐

***风险识别点 梳理11大业务环节存在的风险点
风险评估点 指引如何评估11大业务风险大小
策略与措施 ***制定11大业务风险控制策略措施
***实务工具体系 全面提供风险控制所需的200个工具

内容简介

本书从中?小?微企业财务管理组织结构、财务会计管理关键业务、财务会计管理工具实
务出发，对中?小?微企业财务预算管理、资金管理、财务收支管理、资产管理、筹资与投资
管理、成本费用管理、财务稽核管理、税务管理、财务审计管理、财务分析决策管理共10
个关键业务的流程、制度、方案、文书、表单一一进行实务设计，同时指出了各个关键业务
的管理重点。

作者简介

唐丽颖：东北大学工商管理学院博士，从事教育教学工作二十多年，期间曾为多家企业或组织进行诊断咨询和培训工作。现任中国企业管理研究会常务理事、中国企业联合会高级咨询顾问、内蒙古自治区企业联合会审定的管理咨询师。

目录

第1 章风险与企业风险控制............................................................................................... 1
1.1 风险的属性.............................................................................................................................1
1.1.1 什么是风险.................................................................................................................1
1.1.2 风险的成因.................................................................................................................1
1.1.3 风险的自然属性.........................................................................................................2
1.1.4 风险的社会属性.........................................................................................................2
1.1.5 风险的经济属性.........................................................................................................2
1.1.6 风险的存在特征.........................................................................................................2
1.2 风险的构成.............................................................................................................................3
1.2.1 风险因素.....................................................................................................................3
1.2.2 风险事故.....................................................................................................................3
1.2.3 风险损失.....................................................................................................................4
1.2.4 风险要素间的关系.....................................................................................................4
1.3 风险的管控.............................................................................................................................5
1.3.1 风险管理.....................................................................................................................5
1.3.2 风险降低途径.............................................................................................................5
1.4 企业风险管理.........................................................................................................................6
1.4.1 企业风险的成因.........................................................................................................6
1.4.2 企业风险的特点.........................................................................................................7
1.4.3 企业风险的因素.........................................................................................................7
1.4.4 企业风险的分类.........................................................................................................8
1.4.5 企业风险管理程序.....................................................................................................9
1.5 企业风险控制体系...............................................................................................................10
1.5.1 企业内部控制基础框架...........................................................................................10
1.5.2 企业风险控制体系构成...........................................................................................11
1.5.3 企业风险控制的基本原则.......................................................................................12
第2 章企业发展战略风险控制......................................................................................... 13
2.1 发展战略的风险识别...........................................................................................................13
2.1.1 发展战略风险关注点...............................................................................................13
2.1.2 外部环境的风险因素...............................................................................................14
2.1.3 内部资源的风险因素...............................................................................................14
2.1.4 发展战略制定组织风险...........................................................................................15
2.1.5 发展战略目标制定风险...........................................................................................15
2.1.6 发展战略规划编制风险...........................................................................................15
CONTENTS目 录

前言/序言

随着宏观市场环境的剧烈变化和市场竞争程度的加剧，中?小?微企业面临的风险越
来越高，形势越来越复杂。企业要想在竞争中获得持续发展，不仅要依靠自身的核心竞
争力，还需要有一套健全的风险控制体系，以便有效地规避风险或削减风险带来的损失。
本书在国家财政部《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引（2010
版）》两份文件的指引下，帮助中?小?微企业梳理风险控制框架、构建企业的风险控制
体系，以确保企业经营目标的顺利实现。
《中?小?微企业风险控制实务》从企业风险管控机制入手，围绕风险识别、风险评
估、风险管控措施、风险控制实务这四大维度，有效地指引中?小?微企业管理人员构建
企业风险管控体系，方便读者“拿来即用”、“稍改即用”。
本书主要有如下四大特点。
1．全面梳理11 大业务环节存在的风险点
本书涉及风险事项全面、细致，较全面梳理了企业可能存在的风险事项，包括发展
战略管理、全面预算管理、资金活动管理、资产管理、财务报告管理、研究与开发管理、
采购业务管理、销售业务管理、合同管理、人力资源管理、企业社会责任管理11 大事
项，共梳理出45 种风险点环节或子事项。
2．给出11 大业务风险的评估方法与要点
针对 45 种风险点环节或子事项，本书进一步给出风险评估操作要点，从风险迹象、
风险危害大小、风险严重程度、风险评估方法等多个维度来进行评估。
3．配套制定11 大业务风险控制策略措施
根据梳理出的45 种风险点环节或子事项，结合风险评估结果，本书配套性地给出
了每一种风险控制的具体策略与措施，以方便企业管理人员针对企业自身的业务风险点
拟出相对应的应急机制。
4．提供85 个“四位一体”的风险控制工具体系
本书从有利于风险控制的角度出发，进一步梳理核心业务或高风险事项的执行流
程、管理制度、执行方案、操作方法，构建85 个“四位一体”的风险控制实务工具体
系，为中?小?微企业风险控制工作提供立体化、系统性的解决方案。
再有效、再完善的风险控制体系，也需要结合企业实际情况进行构建才能发挥作用，
也需要随着企业的发展进行不断完善和更新才能“与时俱进”。因此，广大中?小?微企
FOREWORD前 言

《中·小·微企业风险控制实务》 产品概述： 《中·小·微企业风险控制实务》是一本聚焦于当前中国经济环境下，各类中型、小型及微型企业在经营过程中普遍面临的各类风险，并提供系统性、实操性解决方案的权威指南。本书不同于泛泛而谈的管理理论，而是深入剖析企业经营活动的各个环节，将风险管理的理念与中国本土企业实际情况相结合，旨在帮助广大中小微企业主、管理者及相关从业人员，建立起一套科学、有效、可落地的风险控制体系，从而提升企业的抗风险能力，保障企业的可持续发展。 本书内容涵盖了企业运营中可能遇到的几乎所有关键风险点，并从战略、运营、财务、法律、技术、市场等多个维度进行深入剖析。作者团队由一批在企业风险管理领域拥有丰富理论知识和实践经验的专家组成，他们以严谨的态度、专业的视角，将复杂的风险管理概念转化为易于理解和操作的具体方法。 本书亮点： 1. 精准定位，紧贴需求： 专为中国的中小微企业量身打造。深刻理解这些企业在资源、规模、管理成熟度等方面的特点，提供的风险控制方案更具针对性和可行性，避免了照搬大型企业的管理模式。 2. 理论与实践并重： 既有扎实的风险管理理论基础，又有丰富的案例分析和操作指南。读者不仅能理解“为什么”需要风险控制，更能掌握“如何做”。 3. 系统全面，覆盖广泛： 从企业设立到日常运营，从战略决策到合同签订，从财务管理到信息安全，本书几乎涵盖了企业经营的各个层面可能存在的风险，并提出相应的控制措施。 4. 操作性强，易于落地： 强调“实务”二字，提供了大量模板、清单、流程图等工具，方便企业直接套用和修改，将风险管理真正落实到日常工作中。 5. 与时俱进，关注新兴风险： 关注当前经济环境下企业面临的新型风险，如数字经济下的网络安全风险、供应链中断风险、合规风险、地缘政治风险等，并提供前瞻性的应对策略。 6. 权威专家，值得信赖： 由资深风险管理专家、企业管理顾问、法律专家等联合编写，确保内容的专业性、准确性和权威性。 本书结构与内容详述： 本书共分为以下几个主要部分，层层递进，构建起一个完整的企业风险控制体系： 第一部分：企业风险管理基础与思维框架 导论：中小微企业为何如此需要风险控制？ 深入分析中小微企业在市场竞争、资源约束、信息不对称等方面的固有劣势，阐述风险对企业生存和发展的决定性影响。 强调风险管理并非成本，而是企业生存和发展的“保险丝”与“护航舰”。 破除企业主对风险管理“高大上”、“可有可无”的误解。 中小微企业风险的本质与分类 风险的定义与特征： 揭示风险的偶然性、不确定性、可变性及潜在影响。 中小微企业常见风险分类： 战略风险： 市场定位失误、战略选择错误、竞争对手威胁、产业政策变化等。 运营风险： 生产经营过程中的质量问题、安全事故、设备故障、供应链断裂、管理流程不畅等。 财务风险： 资金链断裂、融资困难、成本失控、投资回报率低、债务违约、汇率波动等。 法律合规风险： 合同纠纷、知识产权侵权、劳动争议、税务风险、环保法规违规、数据安全与隐私保护等。 市场与品牌风险： 市场需求变化、产品滞销、品牌声誉受损、客户流失、营销推广失误等。 技术与信息风险： 技术落后、信息系统瘫痪、数据泄露、网络攻击、知识产权保护不力等。 人力资源风险： 核心人才流失、员工不稳定、招聘困难、绩效考核不公、劳务纠纷等。 外部环境风险： 宏观经济波动、政策法规变化、自然灾害、公共卫生事件、地缘政治冲突等。 构建企业风险管理的思维框架 风险意识的培养： 如何在企业内部建立全员的风险意识。 风险管理的流程： 风险识别、风险评估、风险应对、风险监控与报告。 风险管理文化建设： 将风险管理融入企业日常决策和执行过程。 第二部分：战略与运营风险控制实务 战略风险的识别与规避 市场分析与研判： 如何有效收集和分析市场信息，预测趋势，识别潜在威胁。 竞争对手分析： 掌握关键竞争对手的优劣势，制定差异化竞争策略。 产品与服务风险： 新产品开发风险、产品生命周期管理、服务质量波动风险。 合作与伙伴风险： 供应商选择、客户信用评估、战略合作风险。 策略调整与风险预警： 如何适时调整战略，规避可能出现的重大战略失误。 运营风险的精细化管理 生产与采购环节： 质量管理： 建立完善的质量控制体系，降低不合格品率。 安全生产： 制定严格的安全生产规章制度，防范事故发生。 供应商管理： 建立供应商评价体系，保障供应链的稳定与可靠。 库存管理： 优化库存策略，降低积压与缺货风险。 销售与服务环节： 客户信用管理： 建立客户信用评估机制，防范坏账风险。 销售流程优化： 规范销售流程，减少销售过程中的操作风险。 客户投诉与售后服务： 建立有效的客户服务体系，提升客户满意度，规避品牌声誉风险。 内部流程与效率： 流程梳理与优化： 识别流程中的瓶颈和薄弱环节，提高运营效率。 内部控制的建立： 明确岗位职责，建立健全内控机制，防范舞弊与差错。 应急预案的制定与演练： 针对生产中断、设备故障等突发情况，制定详细的应急预案。 第三部分：财务与法律合规风险控制实务 财务风险的防范与化解 现金流管理： 建立健全的现金流预测和管理体系，确保企业健康的现金流。 融资风险： 审慎选择融资渠道，评估融资成本与风险，避免过度负债。 成本控制： 建立科学的成本核算与控制体系，降低运营成本。 投资风险： 审慎评估投资项目的可行性与回报，规避无效投资。 结算与支付风险： 规范结算流程，防范支付风险。 汇率与利率风险： 针对有进出口业务或外币负债的企业，提供汇率、利率风险管理建议。 法律合规风险的系统性管理 合同管理： 合同审核要点： 明确合同条款中的风险点，防范法律纠纷。 合同履行管理： 规范合同的签订、履行、变更、终止全过程。 合同风险案例分析与规避。 知识产权保护： 商标、专利、著作权等权利的申请与维护。 防范侵权与被侵权风险。 劳动用工风险： 规范劳动合同的签订与解除。 薪酬福利、社会保险、工伤处理等合规性。 规避劳动争议。 税务风险： 了解并遵守国家税收法律法规。 规范财务报表，合理税务筹划。 税务稽查应对。 数据安全与隐私保护： 企业内部数据管理规范。 客户及员工个人信息保护。 应对网络安全威胁。 其他合规风险： 环保、消防、行业特定法规等。 第四部分：市场、技术与人力资源风险控制实务 市场与品牌声誉风险的管理 市场监测与预警： 建立常态化的市场信息收集和分析机制。 品牌建设与保护： 提升品牌价值，防范品牌侵权和负面传播。 客户关系管理： 维护良好的客户关系，降低客户流失率。 危机公关： 制定危机公关预案，有效应对负面舆情。 技术与信息风险的应对 技术创新与风险： 如何在追求创新的同时，规避技术失败和投资风险。 信息系统安全： 建立信息系统安全防护体系，防范黑客攻击和数据泄露。 数据备份与恢复： 确保关键业务数据的安全，具备快速恢复能力。 软件与硬件采购风险： 评估技术供应商，防范技术依赖和设备故障。 人力资源风险的管理 人才引进与保留： 建立科学的招聘和培训体系，吸引和留住优秀人才。 绩效管理与激励： 建立公平有效的绩效考核和激励机制，提升员工积极性。 团队建设与文化： 营造积极向上的企业文化，提升团队凝聚力。 员工关系管理： 及时处理员工关切，化解潜在矛盾。 关键岗位风险： 识别关键岗位人员的离职风险，制定应对方案。 第五部分：风险监控、应急管理与持续改进 风险监控与报告体系的建立 风险指标设定： 明确关键风险指标（KRIs）。 定期风险评估与审查： 建立常态化的风险评估机制。 风险报告的维度与频率： 向管理层及时汇报风险状况。 应急管理与业务连续性规划 识别关键业务流程。 制定业务中断应对方案。 灾难恢复计划（DRP）与业务连续性计划（BCP）。 应急预案的演练与评估。 风险管理体系的持续改进 经验总结与教训吸取。 基于内外部环境变化的风险管理更新。 风险管理与企业战略的动态协同。 附录： 风险评估模板 合同风险审查清单 供应商风险评估表 危机公关应急预案模板 关键风险指标（KRIs）设定指南 其他实用工具与参考资料 《中·小·微企业风险控制实务》是一本不可多得的实操性工具书，它将帮助您构建起一道坚实的风险防线，让您的企业在复杂多变的市场环境中稳健前行，实现长久繁荣。无论您是企业创始人、CEO、运营总监、财务经理、法务人员，还是希望提升企业管理水平的任何一位管理者，本书都将为您提供 invaluable 的智慧和切实可行的指导。

评分☆☆☆☆☆

一直以来，我对风险控制的概念都比较模糊，总觉得那是一些专业人士的事情，离我这个普通读者有些远。然而，偶然的机会接触到这本书，让我彻底改变了看法。这本书的叙述方式非常独特，它没有使用那些晦涩难懂的专业术语，而是用一种非常平实、贴近生活的语言，将复杂的风险控制原理娓娓道来。作者就像一位循循善诱的长者，一步步引导我认识到，无论企业规模大小，风险都如影随形。我印象最深刻的是关于“信息安全风险”的章节，书中列举的许多案例，都让我感到触目惊心，也让我意识到，即使是看似不起眼的操作，也可能给企业带来巨大的损失。这本书让我学会了用一种更审慎的眼光去看待企业经营的每一个环节，从客户的引入，到合作伙伴的选择，再到每一次的决策。它教会我，风险控制并非是束缚企业发展的枷锁，而是保障企业稳步前行的压舱石。这本书的阅读体验非常棒，让我觉得受益匪浅，也对未来充满了更积极的思考。

评分☆☆☆☆☆

对于我这种刚创业不久，对于公司运营各个方面都还在摸索的年轻人来说，这本书简直是一本救星。最开始，我只想着如何把产品做好，如何去推广，根本没意识到后面可能会遇到那么多“坑”。比如说，合同陷阱、财务漏洞、甚至员工违规操作带来的损失，这些我都从来没认真考虑过。这本书就像一个“扫雷图”，把我可能忽略的风险都一一指了出来，并且给出了非常具体的防范措施。我尤其喜欢书中关于“防患于未然”的理念，它不是让你等到出了问题再去解决，而是提前就告诉你如何构建一道道“防火墙”。书中的很多章节都让我拍案叫绝，比如关于如何进行有效的成本控制，如何规避法律风险，还有如何在信息时代保护企业的核心数据。作者用一种非常接地气的方式，把复杂的风险控制概念讲得通俗易懂。我读完后，立刻开始着手改进我们公司的一些流程，感觉公司一下子就变得更“牢靠”了。对于想要把企业做大做强的创业者来说，这本书绝对是必读书籍之一。

评分☆☆☆☆☆

作为一个在企业里摸爬滚打多年的老员工，我一直认为经验是最好的老师。但这本书的出现，让我重新审视了风险控制这件事。我发现，即使是经验丰富的人，也可能因为信息不对称或者思维定势而忽略一些潜在的危险。这本书系统地梳理了中小型企业在经营过程中可能遇到的各种风险，并且从多个维度进行了深入剖析。我尤其赞赏书中对“合规性风险”的强调，这在过去常常被我们忽视，认为只要不犯大错就行，但这本书却指出了合规性是企业长期发展的重要基石。此外，书中关于“现金流风险”的分析也让我受益匪浅，我一直以为只要有利润就行，但这本书让我明白了，健康的现金流才是企业生存的命脉。作者并没有给出什么“万能钥匙”，而是鼓励读者根据自身企业的具体情况，去设计最适合的风险控制方案。这种“因地制宜”的思路，让这本书更具实用价值，而不是简单的知识堆砌。总的来说，这本书为我提供了一个更宏观、更系统化的风险视角，让我能够更好地指导公司的运营。

评分☆☆☆☆☆

我一直对如何让公司规避潜在的风险感到好奇，尤其是像我们这样规模的公司。这本书恰好满足了我的需求。我一直以为风险控制是大型企业才需要考虑的事情，但阅读了这本书后，我才意识到即使是中小型企业，也面临着各种各样的挑战，从市场波动、资金链断裂，到法律合规、信息安全等等。这本书并非那种空谈理论的教材，而是真正从实践出发，提供了许多可操作的建议。例如，书中详细介绍了如何建立有效的内部控制体系，如何进行风险识别和评估，以及如何制定相应的应对策略。我尤其欣赏的是，作者并没有仅仅罗列风险点，而是深入分析了这些风险产生的根源，以及它们可能对企业造成的具体影响。这本书的语言风格也很亲切，读起来并不枯燥，像是与一位经验丰富的导师在交流。作者也分享了许多实际案例，让我能够更直观地理解书中的概念。读完这本书，我感觉自己对公司的风险管理有了更清晰的认识，也更有信心去应对未来的不确定性。这本书对于任何希望提升企业稳健性的经营者来说，都非常有价值。

评分☆☆☆☆☆

我是一名财务从业者，每天打交道的都是数字和报表。我一直认为，只要把账务处理得清清楚楚，财务风险就差不多控制住了。但这本书彻底颠覆了我的认知。它让我明白，风险控制远不止是财务部门的责任，而是整个企业的系统工程。书中关于“经营风险”、“管理风险”、“市场风险”等多个层面的详细阐述，让我意识到，财务报表背后隐藏着更深层次的经营问题。例如，书中关于“供应链中断风险”的分析，让我开始反思我们企业的供应商管理是否存在漏洞。还有关于“知识产权风险”的讨论，也让我意识到，我们公司在创新成果保护方面可能存在不足。这本书的语言风格非常严谨，但又不失可读性，作者在阐述理论的同时，也穿插了大量的案例分析，让抽象的概念变得具象化。读完这本书，我感觉自己不仅在财务层面，更在战略层面，对企业的风险有了更深的理解。这本书对于提升企业的整体风险防范能力，具有不可估量的作用。

评分☆☆☆☆☆

物流速度快。

评分☆☆☆☆☆

好评好评好评好评好评好评好评好评好评好评好评好评

评分☆☆☆☆☆

不错的书，读读更进步

评分☆☆☆☆☆

挺实用的 挺实用的！！

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哈哈哈哈哈哈哈哈哈哈哈

评分☆☆☆☆☆

好(?▽?)

评分☆☆☆☆☆

值得购买！学习中

评分☆☆☆☆☆

不错的书，读读更进步

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