營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答 個人企業所得稅 納稅實務 營改增實務操作 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 營改增
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• 納稅申報
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• 企業所得稅
• 稅務操作

商品名稱：營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答 個人企業所得稅 納稅實務 營改增實務操作

商品編號：24681922902

店鋪： 海關圖書專營店

商品毛重：200.00g

商品産地：中國大陸

貨號：營改增 優惠政策與問題解答

為瞭幫助廣大納稅人和稅務從業者掌握基本的稅收政策，學會基本的納稅方法和節稅籌劃方法，我們組織編寫瞭“輕鬆學會納稅實用技巧叢書”。本套叢書以不具備稅收知識或者僅具備初步稅收知識的普通讀者為對象，突齣“輕鬆”和“實用”兩大特色，讓廣大讀者在輕鬆愉快的閱讀中獲得賊實用的納稅知識和技巧。本書是該套叢書中的一本，本書的目標讀者是廣大的中小企業管理人員和財務會計人員，本書以簡潔明瞭的語言和典型的案例闡述瞭中小企業在納稅過程中可能遇到的主要問題及其解決方法。主要內容包括企業涉稅活動與稅務登記實務、個體工商戶納稅實務、個人獨資企業和閤夥企業納稅實務、企業所得稅納稅實務、企業所得稅納稅籌劃、稅納稅實務與納稅籌劃、營改增納稅實務與納稅籌劃、消費稅納稅實務與納稅籌劃、土地稅納稅實務與納稅籌劃、車船稅納稅實務與納稅籌劃、房産稅和印花稅納稅實務與納稅籌劃。

第一部分企業涉稅活動與稅收徵管實務您知道企業在生産經營中需要繳納哪些稅嗎？您知道企業作為納稅人享有哪些權利嗎？您知道我國在稅收徵管方麵有哪些具體製度嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、企業生産經營中所涉及的稅種二、企業稅收徵管實務 第二部分個體工商戶納稅實務您知道個體工商戶如何計算所得稅嗎？您知道個體工商戶應納稅所得額如何計算嗎？您知道個體工商戶納稅的基本流程嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、個體工商戶如何計算所得稅二、個體工商戶應納稅所得額的計算三、個體工商戶納稅基本流程第三部分個人獨資企業和閤夥企業納稅實務您知道個人獨資企業和閤夥企業應納所得稅額如何計算嗎？您知道個人獨資企業和閤夥企業納稅的基本流程嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、個人獨資企業和閤夥企業應納所得稅額的計算二、個人獨資企業和閤夥企業納稅基本流程 第四部分企業所得稅納稅實務您知道那些企業需要繳納企業所得稅嗎？您知道如何計算企業所得稅嗎？您知道企業所得稅有哪些優惠政策嗎？您知道企業所得稅特彆納稅調整的製度嗎？您知道企業所得稅如何申報和繳納嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、企業所得稅的納稅人和稅率二、企業所得稅應納稅額的計算三、企業所得稅稅收優惠政策四、企業所得稅特彆納稅調整五、企業所得稅的申報與繳納 第五部分企業所得稅納稅籌劃您知道如何利用虧損結轉和利潤轉移進行納稅籌劃嗎？您知道如何在企業成本列支中進行納稅籌劃嗎？您知道企業捐贈與股權投資中如何進行納稅籌劃嗎？您知道企業所得稅徵管中如何進行納稅籌劃嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、利用虧損結轉和利潤轉移進行納稅籌劃二、企業成本列支中的納稅籌劃三、企業捐贈與股權投資中的納稅籌劃四、企業所得稅徵管中的納稅籌劃 第六部分增值稅納稅實務與納稅籌劃您知道哪些主體需要繳納增值稅嗎？您知道增值稅是如何計算的嗎？您知道增值稅有哪些優惠政策嗎？您知道增值稅如何進行納稅籌劃嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、增值稅的納稅人和稅率二、增值稅應納稅額的計算三、增值稅稅收優惠政策與徵管四、增值稅納稅籌劃 第七部分營改增納稅實務與納稅籌劃您知道營改增的納稅人有哪些嗎？您知道營改增的徵稅對象有哪些嗎？您知道營改增的稅率是多少嗎？您知道在營改增中如何計算應納稅額嗎？您知道在營改增中如何進行納稅籌劃嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、營改增的納稅人二、營改增的徵稅對象三、營改增的稅率四、營改增應納稅額的計算五、營改增稅收徵管六、營改增稅收優惠七、營改增納稅籌劃 第八部分消費稅納稅實務與納稅籌劃您知道哪些主體需要繳納消費稅嗎？您知道消費稅是如何計算的嗎？您知道消費稅有哪些優惠政策嗎？您知道消費稅如何進行納稅籌劃嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、消費稅的納稅人和稅率二、消費稅應納稅額的計算三、消費稅稅收優惠政策與徵管四、消費稅納稅籌劃 第九部分土地稅納稅實務與納稅籌劃您知道土地增值稅如何計算和繳納嗎？您知道土地增值稅如何進行納稅籌劃嗎？您知道耕地占用稅如何計算和繳納嗎？您知道城鎮土地使用稅如何計算和繳納嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、土地增值稅納稅實務二、土地增值稅納稅籌劃三、耕地占用稅納稅實務四、城鎮土地使用稅納稅實務 第十部分車船稅納稅實務與納稅籌劃您知道車輛購置稅如何計算和繳納嗎？您知道車船稅如何計算和繳納嗎？您知道車輛購置稅如何進行納稅籌劃嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、車輛購置稅納稅實務二、車船稅納稅實務三、車輛購置稅納稅籌劃 第十一部分房産稅、印花稅和環保稅納稅實務與納稅籌劃您知道房産稅如何計算和繳納嗎？您知道印花稅如何計算和繳納嗎？您知道房産稅和印花稅如何進行納稅籌劃嗎？您知道環境保護稅如何計算和繳納嗎？本部分將為您迴答上述問題。一、房産稅納稅實務二、印花稅納稅實務三、房産稅和印花稅納稅籌劃四、環境保護稅納稅實務

深度解析：企業稅務管理與風險控製前沿探索 圖書名稱：《精通企業稅務：閤規、籌劃與爭議解決的實戰指南》 圖書簡介： 在當前復雜多變的經濟環境下，企業稅務閤規已不再是簡單的記賬報稅工作，而是直接關乎企業生存與發展的戰略性命題。本手冊聚焦於企業在日常運營中遇到的核心稅務痛點，旨在提供一套係統化、前瞻性的稅務管理與風險控製解決方案。 第一部分：企業所得稅前沿動態與深度解析 本部分深入剖析瞭近年來企業所得稅政策的重大調整，特彆是針對高新技術企業、研發費用加計扣除、固定資産加速摺舊等核心稅收優惠政策的最新解讀與實操要點。 一、企業所得稅熱點難點問題精講： 股權激勵的稅務處理全景圖： 詳細解析股權激勵（股票期權、限製性股票、可轉換債券）從授予、歸屬到行權、轉讓的全過程稅務影響，區分境內與境外激勵的差異，並提供稅務遞延的閤規操作路徑。 並購重組中的稅務籌劃與風險規避： 重點闡述符閤條件的居民企業之間並購重組（“特殊性稅務處理”）的申報條件、操作流程及後續跟蹤要求。特彆強調非貨幣性資産投資的估值難題與稅務處理邊界。 資産損失所得稅前扣除的實操細節： 涵蓋壞賬準備計提的會計準則與稅法要求的銜接，對無法收迴債權的取證、審批和申報流程進行詳盡指導，確保扣除的閤法性與完整性。 跨年度調整與納稅調整： 係統梳理納稅調整涉及的收入確認、成本費用歸集、不徵稅收入等關鍵環節，提供跨年度發現差異時的納稅調整正確方法，避免稅務稽查風險。 二、集團管控下的稅務管理優化： 集團資金池與關聯交易定價： 探討集團內部資金往來（藉款、擔保）的稅務閤規性，深入解析同期資料準備的重點，以及如何運用轉移定價方法（如可比非受控價格法、再銷售價格法）進行閤理的關聯交易定價，以應對稅務機關對利潤水平的關注。 跨區域經營的稅務風險識彆： 針對企業設立分公司、子公司或派遣常設機構的稅務影響進行辨析。明確機構設立的稅務實質判斷標準，以及跨區域項目收入的歸屬與納稅地點確定原則。 第二部分：精細化成本費用管理與稅務風險控製 成本費用是企業所得稅核算的核心領域，本部分將從源頭控製稅務風險，確保每一筆支齣都符閤稅法規定的扣除要求。 一、三流一緻性與發票管理的閤規要點： 發票開具、取得與認證的最新規範： 詳細講解電子發票（特彆是全電發票）的法律效力、開具時點和抵扣要求。強調“資金流、票據流、貨物流”三流一緻性的具體場景化驗證標準。 業務招待費、廣告費與贊助費的稅務邊界： 明確各類業務費用在稅前扣除限額下的精確計算方法，並結閤司法實踐案例，區分哪些費用容易被認定為“不閤理支齣”而進行納稅調增。 二、員工薪酬福利的稅務優化與閤規： 職工福利、職工食堂與差旅費的稅前扣除標準： 厘清企業為員工提供的各項福利（如體檢、班車、通訊補貼）的稅務處理異同，重點分析差旅費的定額標準與超標準報銷的處理方式。 非貨幣性福利與年終奬的遞延技巧： 研究如何利用稅收優惠政策，在法律允許的範圍內，閤理遞延員工收入的納稅時間點，實現稅務效益最大化。 第三部分：稅務爭議的預防、應對與申訴策略 稅務稽查日益專業化和精細化，企業必須具備從容應對稅務爭議的能力。 一、稅務稽查的應對預案與實戰流程： 稽查進場前的準備工作： 建立“稅務風險響應小組”，明確內部資料的提供原則、時間節點與保密底綫。 與稅務人員的有效溝通技巧： 指導企業如何清晰、準確地陳述業務實質，避免因信息不對稱導緻的誤判。 二、稅收優惠政策的追溯與復議機製： 對稅務局處罰決定的復議與行政訴訟： 係統梳理行政復議的申請條件、時效性要求及證據組織，為企業提供從內部申訴到外部訴訟的全鏈條法律支持路徑。 稅收閤規性自查與風險自糾： 提供一套結構化的稅務閤規自查清單，幫助企業在風險暴露前主動發現並改正錯誤，有效降低稅務機關的處罰幅度。 本書內容基於最新的財稅法規和大量實務案例提煉而成，旨在幫助企業財務人員、稅務專傢及企業管理者構建一個全麵、高效、低風險的稅務管理體係，實現從“被動納稅”到“主動籌劃”的戰略轉型。

評分☆☆☆☆☆

作為一名常年奔波於稅務前綫的財務人員，我對“營改增”的各種變化可謂深有體會。每次新政策齣颱，都像是在原有基礎上又加瞭一層迷霧，讓人捉摸不透。我手上這幾本書，從書名來看，正好抓住瞭我最關心的幾個痛點：《營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答》無疑是針對“營改增”後的復雜性，《個人企業所得稅 納稅實務》則覆蓋瞭另一個重要的稅種，《營改增實務操作》更是點齣瞭最關鍵的落地環節。我尤其想知道，在“營改增”過程中，一些常見的“避稅”和“節稅”界限在哪裏？如何纔能在閤規的前提下，最大程度地降低企業稅負？同時，對於那些在“營改增”實施初期齣現的、但現在可能已經被大傢逐漸遺忘的遺留問題，書中是否也有相關的解答和案例？我更關注的是，如何纔能建立一套嚴謹的稅務管理體係，確保公司在任何時候都能做到依法納稅，並且能夠及時享受到國傢給予的各項優惠。

評分☆☆☆☆☆

我最近一直在關注國傢稅務政策的變化，特彆是“營改增”之後，感覺整個稅收體係都在發生深刻的變革。我這本《營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答》，還有《個人企業所得稅 納稅實務》、《營改增實務操作》這幾本書，簡直是我的“稅務百科全書”。我特彆想瞭解的是，在“營改增”的背景下，哪些稅收優惠政策是最具普適性的？哪些政策是針對特定行業，我需要仔細甄彆纔能找到適閤我的？在實際操作中，如何纔能準確地把握這些優惠政策的適用條件和申報流程？我擔心自己理解有偏差，導緻錯過優惠或者被稅務機關處罰。另外，關於個人企業所得稅，我一直對如何閤理規劃個人和企業的所得稅負感到睏惑，希望能在這本書中找到一些關於股權激勵、利潤分配等方麵的稅務處理方法，讓我的財務管理更加高效。

評分☆☆☆☆☆

我對稅務方麵的知識一直有著強烈的學習需求，尤其是“營改增”之後，新的稅收政策不斷湧現，讓我在實際工作中時常感到力不從心。《營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答》這本書，光看書名就讓我眼前一亮，感覺它能夠為我解開“營改增”後麵臨的重重迷霧。我尤其關注那些操作性強的部分，比如如何巧妙地利用增值稅的抵扣機製來降低整體稅負，以及在麵對一些復雜的交易時，如何進行閤規的稅務處理。同時，《個人企業所得稅 納稅實務》和《營改增實務操作》這兩本書，也正好彌補瞭我在這兩個方麵的知識空白。我希望能夠在這套書裏找到一些關於如何有效進行稅務籌劃的思路，讓我的企業在閤規經營的同時，能夠享受到最大的稅收利益。我更期待看到一些案例分析，能夠幫助我理解抽象的稅法條文是如何在實際中應用的，並且能夠學到一些避免稅務風險的經驗。

評分☆☆☆☆☆

我最近真的被稅務方麵的問題搞得焦頭爛額，特彆是“營改增”之後，各種新政策層齣不窮，感覺腦袋都快要炸瞭。我手頭這本《營業稅改增值稅後稅收優惠政策與疑難問題解答》，光看書名就覺得是我的救星，希望能解決我在實際操作中遇到的種種睏惑。我尤其關心那些針對不同行業、不同規模企業的具體優惠措施，是不是真的能幫我減輕稅負？還有，那些常見的“營改增”陷阱，比如進項抵扣的那些坑，書裏有沒有詳細的案例分析和操作指南，能讓我避開彎路？畢竟，稅收政策一旦理解錯瞭，損失可不是一星半點。而且，個人企業所得稅這塊，我的理解一直有些模糊，尤其是關於股權轉讓、分紅等環節的稅務處理，一直希望能有更清晰、更落地的解讀。我希望這本書能幫我理清思路，讓我對這些復雜的問題有一個係統性的認識，並且能在實際工作中遊刃有餘地處理。

評分☆☆☆☆☆

說實話，我一直覺得稅務方麵的內容枯燥乏味，但最近為瞭公司的財務閤規，不得不硬著頭皮去學習。我之所以對這套書感到好奇，是因為它不僅僅局限於“營改增”，還涵蓋瞭“個人企業所得稅”和“營改增實務操作”這兩個我同樣很關心的話題。我一直有個疑問，就是個人獨資企業和閤夥企業在所得稅處理上有什麼本質的區彆？是不是存在一些隱藏的稅收風險，普通創業者很容易忽略？而且，在“營改增”之後，我們公司在成本核算和發票管理上有瞭很大的變化，如何纔能更有效地進行進項抵扣，最大化地利用稅收優惠，是我現在最頭疼的問題。我希望這本書能夠提供一些非常實用的操作技巧，比如如何根據實際業務情況選擇最有利的稅務籌劃方案，以及在遇到稅務稽查時，如何做好應對準備。我更期待看到一些真實案例的解析，能讓我學習彆人的經驗，少走彎路。