营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答 个人企业所得税 纳税实务 营改增实务操作 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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商品名称：营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答 个人企业所得税 纳税实务 营改增实务操作

商品编号：24681922902

店铺： 海关图书专营店

商品毛重：200.00g

商品产地：中国大陆

货号：营改增 优惠政策与问题解答

为了帮助广大纳税人和税务从业者掌握基本的税收政策，学会基本的纳税方法和节税筹划方法，我们组织编写了“轻松学会纳税实用技巧丛书”。本套丛书以不具备税收知识或者仅具备初步税收知识的普通读者为对象，突出“轻松”和“实用”两大特色，让广大读者在轻松愉快的阅读中获得贼实用的纳税知识和技巧。本书是该套丛书中的一本，本书的目标读者是广大的中小企业管理人员和财务会计人员，本书以简洁明了的语言和典型的案例阐述了中小企业在纳税过程中可能遇到的主要问题及其解决方法。主要内容包括企业涉税活动与税务登记实务、个体工商户纳税实务、个人独资企业和合伙企业纳税实务、企业所得税纳税实务、企业所得税纳税筹划、税纳税实务与纳税筹划、营改增纳税实务与纳税筹划、消费税纳税实务与纳税筹划、土地税纳税实务与纳税筹划、车船税纳税实务与纳税筹划、房产税和印花税纳税实务与纳税筹划。

第一部分企业涉税活动与税收征管实务您知道企业在生产经营中需要缴纳哪些税吗？您知道企业作为纳税人享有哪些权利吗？您知道我国在税收征管方面有哪些具体制度吗？本部分将为您回答上述问题。一、企业生产经营中所涉及的税种二、企业税收征管实务 第二部分个体工商户纳税实务您知道个体工商户如何计算所得税吗？您知道个体工商户应纳税所得额如何计算吗？您知道个体工商户纳税的基本流程吗？本部分将为您回答上述问题。一、个体工商户如何计算所得税二、个体工商户应纳税所得额的计算三、个体工商户纳税基本流程第三部分个人独资企业和合伙企业纳税实务您知道个人独资企业和合伙企业应纳所得税额如何计算吗？您知道个人独资企业和合伙企业纳税的基本流程吗？本部分将为您回答上述问题。一、个人独资企业和合伙企业应纳所得税额的计算二、个人独资企业和合伙企业纳税基本流程 第四部分企业所得税纳税实务您知道那些企业需要缴纳企业所得税吗？您知道如何计算企业所得税吗？您知道企业所得税有哪些优惠政策吗？您知道企业所得税特别纳税调整的制度吗？您知道企业所得税如何申报和缴纳吗？本部分将为您回答上述问题。一、企业所得税的纳税人和税率二、企业所得税应纳税额的计算三、企业所得税税收优惠政策四、企业所得税特别纳税调整五、企业所得税的申报与缴纳 第五部分企业所得税纳税筹划您知道如何利用亏损结转和利润转移进行纳税筹划吗？您知道如何在企业成本列支中进行纳税筹划吗？您知道企业捐赠与股权投资中如何进行纳税筹划吗？您知道企业所得税征管中如何进行纳税筹划吗？本部分将为您回答上述问题。一、利用亏损结转和利润转移进行纳税筹划二、企业成本列支中的纳税筹划三、企业捐赠与股权投资中的纳税筹划四、企业所得税征管中的纳税筹划 第六部分增值税纳税实务与纳税筹划您知道哪些主体需要缴纳增值税吗？您知道增值税是如何计算的吗？您知道增值税有哪些优惠政策吗？您知道增值税如何进行纳税筹划吗？本部分将为您回答上述问题。一、增值税的纳税人和税率二、增值税应纳税额的计算三、增值税税收优惠政策与征管四、增值税纳税筹划 第七部分营改增纳税实务与纳税筹划您知道营改增的纳税人有哪些吗？您知道营改增的征税对象有哪些吗？您知道营改增的税率是多少吗？您知道在营改增中如何计算应纳税额吗？您知道在营改增中如何进行纳税筹划吗？本部分将为您回答上述问题。一、营改增的纳税人二、营改增的征税对象三、营改增的税率四、营改增应纳税额的计算五、营改增税收征管六、营改增税收优惠七、营改增纳税筹划 第八部分消费税纳税实务与纳税筹划您知道哪些主体需要缴纳消费税吗？您知道消费税是如何计算的吗？您知道消费税有哪些优惠政策吗？您知道消费税如何进行纳税筹划吗？本部分将为您回答上述问题。一、消费税的纳税人和税率二、消费税应纳税额的计算三、消费税税收优惠政策与征管四、消费税纳税筹划 第九部分土地税纳税实务与纳税筹划您知道土地增值税如何计算和缴纳吗？您知道土地增值税如何进行纳税筹划吗？您知道耕地占用税如何计算和缴纳吗？您知道城镇土地使用税如何计算和缴纳吗？本部分将为您回答上述问题。一、土地增值税纳税实务二、土地增值税纳税筹划三、耕地占用税纳税实务四、城镇土地使用税纳税实务 第十部分车船税纳税实务与纳税筹划您知道车辆购置税如何计算和缴纳吗？您知道车船税如何计算和缴纳吗？您知道车辆购置税如何进行纳税筹划吗？本部分将为您回答上述问题。一、车辆购置税纳税实务二、车船税纳税实务三、车辆购置税纳税筹划 第十一部分房产税、印花税和环保税纳税实务与纳税筹划您知道房产税如何计算和缴纳吗？您知道印花税如何计算和缴纳吗？您知道房产税和印花税如何进行纳税筹划吗？您知道环境保护税如何计算和缴纳吗？本部分将为您回答上述问题。一、房产税纳税实务二、印花税纳税实务三、房产税和印花税纳税筹划四、环境保护税纳税实务

深度解析：企业税务管理与风险控制前沿探索 图书名称：《精通企业税务：合规、筹划与争议解决的实战指南》 图书简介： 在当前复杂多变的经济环境下，企业税务合规已不再是简单的记账报税工作，而是直接关乎企业生存与发展的战略性命题。本手册聚焦于企业在日常运营中遇到的核心税务痛点，旨在提供一套系统化、前瞻性的税务管理与风险控制解决方案。 第一部分：企业所得税前沿动态与深度解析 本部分深入剖析了近年来企业所得税政策的重大调整，特别是针对高新技术企业、研发费用加计扣除、固定资产加速折旧等核心税收优惠政策的最新解读与实操要点。 一、企业所得税热点难点问题精讲： 股权激励的税务处理全景图： 详细解析股权激励（股票期权、限制性股票、可转换债券）从授予、归属到行权、转让的全过程税务影响，区分境内与境外激励的差异，并提供税务递延的合规操作路径。 并购重组中的税务筹划与风险规避： 重点阐述符合条件的居民企业之间并购重组（“特殊性税务处理”）的申报条件、操作流程及后续跟踪要求。特别强调非货币性资产投资的估值难题与税务处理边界。 资产损失所得税前扣除的实操细节： 涵盖坏账准备计提的会计准则与税法要求的衔接，对无法收回债权的取证、审批和申报流程进行详尽指导，确保扣除的合法性与完整性。 跨年度调整与纳税调整： 系统梳理纳税调整涉及的收入确认、成本费用归集、不征税收入等关键环节，提供跨年度发现差异时的纳税调整正确方法，避免税务稽查风险。 二、集团管控下的税务管理优化： 集团资金池与关联交易定价： 探讨集团内部资金往来（借款、担保）的税务合规性，深入解析同期资料准备的重点，以及如何运用转移定价方法（如可比非受控价格法、再销售价格法）进行合理的关联交易定价，以应对税务机关对利润水平的关注。 跨区域经营的税务风险识别： 针对企业设立分公司、子公司或派遣常设机构的税务影响进行辨析。明确机构设立的税务实质判断标准，以及跨区域项目收入的归属与纳税地点确定原则。 第二部分：精细化成本费用管理与税务风险控制 成本费用是企业所得税核算的核心领域，本部分将从源头控制税务风险，确保每一笔支出都符合税法规定的扣除要求。 一、三流一致性与发票管理的合规要点： 发票开具、取得与认证的最新规范： 详细讲解电子发票（特别是全电发票）的法律效力、开具时点和抵扣要求。强调“资金流、票据流、货物流”三流一致性的具体场景化验证标准。 业务招待费、广告费与赞助费的税务边界： 明确各类业务费用在税前扣除限额下的精确计算方法，并结合司法实践案例，区分哪些费用容易被认定为“不合理支出”而进行纳税调增。 二、员工薪酬福利的税务优化与合规： 职工福利、职工食堂与差旅费的税前扣除标准： 厘清企业为员工提供的各项福利（如体检、班车、通讯补贴）的税务处理异同，重点分析差旅费的定额标准与超标准报销的处理方式。 非货币性福利与年终奖的递延技巧： 研究如何利用税收优惠政策，在法律允许的范围内，合理递延员工收入的纳税时间点，实现税务效益最大化。 第三部分：税务争议的预防、应对与申诉策略 税务稽查日益专业化和精细化，企业必须具备从容应对税务争议的能力。 一、税务稽查的应对预案与实战流程： 稽查进场前的准备工作： 建立“税务风险响应小组”，明确内部资料的提供原则、时间节点与保密底线。 与税务人员的有效沟通技巧： 指导企业如何清晰、准确地陈述业务实质，避免因信息不对称导致的误判。 二、税收优惠政策的追溯与复议机制： 对税务局处罚决定的复议与行政诉讼： 系统梳理行政复议的申请条件、时效性要求及证据组织，为企业提供从内部申诉到外部诉讼的全链条法律支持路径。 税收合规性自查与风险自纠： 提供一套结构化的税务合规自查清单，帮助企业在风险暴露前主动发现并改正错误，有效降低税务机关的处罚幅度。 本书内容基于最新的财税法规和大量实务案例提炼而成，旨在帮助企业财务人员、税务专家及企业管理者构建一个全面、高效、低风险的税务管理体系，实现从“被动纳税”到“主动筹划”的战略转型。

评分☆☆☆☆☆

我对税务方面的知识一直有着强烈的学习需求，尤其是“营改增”之后，新的税收政策不断涌现，让我在实际工作中时常感到力不从心。《营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答》这本书，光看书名就让我眼前一亮，感觉它能够为我解开“营改增”后面临的重重迷雾。我尤其关注那些操作性强的部分，比如如何巧妙地利用增值税的抵扣机制来降低整体税负，以及在面对一些复杂的交易时，如何进行合规的税务处理。同时，《个人企业所得税 纳税实务》和《营改增实务操作》这两本书，也正好弥补了我在这两个方面的知识空白。我希望能够在这套书里找到一些关于如何有效进行税务筹划的思路，让我的企业在合规经营的同时，能够享受到最大的税收利益。我更期待看到一些案例分析，能够帮助我理解抽象的税法条文是如何在实际中应用的，并且能够学到一些避免税务风险的经验。

评分☆☆☆☆☆

我最近真的被税务方面的问题搞得焦头烂额，特别是“营改增”之后，各种新政策层出不穷，感觉脑袋都快要炸了。我手头这本《营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答》，光看书名就觉得是我的救星，希望能解决我在实际操作中遇到的种种困惑。我尤其关心那些针对不同行业、不同规模企业的具体优惠措施，是不是真的能帮我减轻税负？还有，那些常见的“营改增”陷阱，比如进项抵扣的那些坑，书里有没有详细的案例分析和操作指南，能让我避开弯路？毕竟，税收政策一旦理解错了，损失可不是一星半点。而且，个人企业所得税这块，我的理解一直有些模糊，尤其是关于股权转让、分红等环节的税务处理，一直希望能有更清晰、更落地的解读。我希望这本书能帮我理清思路，让我对这些复杂的问题有一个系统性的认识，并且能在实际工作中游刃有余地处理。

评分☆☆☆☆☆

我最近一直在关注国家税务政策的变化，特别是“营改增”之后，感觉整个税收体系都在发生深刻的变革。我这本《营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答》，还有《个人企业所得税 纳税实务》、《营改增实务操作》这几本书，简直是我的“税务百科全书”。我特别想了解的是，在“营改增”的背景下，哪些税收优惠政策是最具普适性的？哪些政策是针对特定行业，我需要仔细甄别才能找到适合我的？在实际操作中，如何才能准确地把握这些优惠政策的适用条件和申报流程？我担心自己理解有偏差，导致错过优惠或者被税务机关处罚。另外，关于个人企业所得税，我一直对如何合理规划个人和企业的所得税负感到困惑，希望能在这本书中找到一些关于股权激励、利润分配等方面的税务处理方法，让我的财务管理更加高效。

评分☆☆☆☆☆

说实话，我一直觉得税务方面的内容枯燥乏味，但最近为了公司的财务合规，不得不硬着头皮去学习。我之所以对这套书感到好奇，是因为它不仅仅局限于“营改增”，还涵盖了“个人企业所得税”和“营改增实务操作”这两个我同样很关心的话题。我一直有个疑问，就是个人独资企业和合伙企业在所得税处理上有什么本质的区别？是不是存在一些隐藏的税收风险，普通创业者很容易忽略？而且，在“营改增”之后，我们公司在成本核算和发票管理上有了很大的变化，如何才能更有效地进行进项抵扣，最大化地利用税收优惠，是我现在最头疼的问题。我希望这本书能够提供一些非常实用的操作技巧，比如如何根据实际业务情况选择最有利的税务筹划方案，以及在遇到税务稽查时，如何做好应对准备。我更期待看到一些真实案例的解析，能让我学习别人的经验，少走弯路。

评分☆☆☆☆☆

作为一名常年奔波于税务前线的财务人员，我对“营改增”的各种变化可谓深有体会。每次新政策出台，都像是在原有基础上又加了一层迷雾，让人捉摸不透。我手上这几本书，从书名来看，正好抓住了我最关心的几个痛点：《营业税改增值税后税收优惠政策与疑难问题解答》无疑是针对“营改增”后的复杂性，《个人企业所得税 纳税实务》则覆盖了另一个重要的税种，《营改增实务操作》更是点出了最关键的落地环节。我尤其想知道，在“营改增”过程中，一些常见的“避税”和“节税”界限在哪里？如何才能在合规的前提下，最大程度地降低企业税负？同时，对于那些在“营改增”实施初期出现的、但现在可能已经被大家逐渐遗忘的遗留问题，书中是否也有相关的解答和案例？我更关注的是，如何才能建立一套严谨的税务管理体系，确保公司在任何时候都能做到依法纳税，并且能够及时享受到国家给予的各项优惠。