服務“一帶一路”戰略助理企業“走齣去”稅收指南 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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北京市地方稅務局，北京市國傢稅務局，普華永道谘詢（深圳）有限公司北京分公司 等 編

圖書標籤:

• 一帶一路
• 稅收
• 走齣去
• 企業
• 國際稅收
• 稅務指南
• 跨境投資
• 稅務籌劃
• 中國企業
• 海外投資

齣版社： 中國稅務齣版社

ISBN：9787567805361

版次：1

商品編碼：12183042

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2017-04-01

用紙：膠版紙

頁數：204

編輯推薦

　　稅務機關與國際谘詢機構攜手打造
　　“一帶一路”的稅收知識讀本
　　助力“走齣去”企業防控稅收風險的實務指南

內容簡介

　　本書介紹瞭中國企業境外投資的基本情況和稅收服務“一帶一路”的舉措，對企業境外投資應予關注的稅收問題進行瞭梳理，幫助企業分析“走齣去”不同階段麵臨的稅務風險，並重點解讀瞭12個國傢（地區）的稅收製度。

目錄

“一帶一路”戰略總覽及企業“走齣去”概況
1. 1　“一帶一路”戰略概述
1. 2　企業“ 走齣去”基本情況
1. 3　稅務係統服務“ 一帶一路”戰略情況
企業“走齣去”涉及中國稅法主要稅收事項
2. 1　境外投資企業的企業所得稅
2. 2　境外投資企業員工的個人所得稅
2. 3　境外投資企業需關注的增值稅稅收優惠
企業“走齣去”涉及稅收協定主要事項
3. 1　企業可享受的主要稅收協定待遇
3. 2　個人可享受的主要稅收協定待遇
服務“一帶一路”戰略　助力企業“走齣去”稅收指南
3. 3　稅收協定關於稅收抵免的規定
3. 4　在境外享受稅收協定待遇的程序性規定
3. 5　稅收協定相互協商程序
3. 6　稅收協定執行案例
企業“走齣去”不同階段稅務風險及應對
4. 1　境外投資準備階段
4. 2　境外投資啓動階段
4. 3　境外投資運營階段
4. 4　境外投資退齣階段
4. 5　BEPS 行動計劃的影響
部分國傢（地區）稅製簡介
5. 1　美國
5. 2　中國香港
5. 3　新加坡
5. 4　馬來西亞
5. 5　泰國
5. 6　印度尼西亞
5. 7　越南
5. 8　俄羅斯
5. 9　阿聯酋
5.10　印度
5.11　巴基斯坦
5.12　土耳其
附錄1　“一帶一路”　共贏之路
附錄2　企業“走齣去”服務管理稅收規範性文件目錄
附錄3　企業“走齣去”涉及稅收協定主要條款一覽錶
附錄4　企業“走齣去”服務管理主要錶單樣式
後　記

跨越國界的商業智慧：全球化運營與稅務規劃新視野 本書聚焦於全球化商業環境下的企業戰略布局、風險管理與閤規運營，旨在為尋求國際化發展的企業提供前沿的洞察與實用的操作指南。我們深知，隨著經濟全球化的深入推進，企業在拓展海外市場時麵臨的挑戰日益復雜，尤其是在稅收、法律、閤規等多個維度上，對決策層和執行層都提齣瞭更高的要求。本書並非直接針對特定戰略路徑下的稅務操作細則，而是從宏觀視角齣發，構建一個全麵的國際運營知識框架，幫助企業在“走齣去”的過程中，建立起更具韌性和前瞻性的管理體係。 第一部分：全球戰略視野與市場選擇的藝術 在新的地緣政治與經濟格局下，企業“走齣去”不再是簡單的産品輸齣或産能轉移，而是涉及深層次的資源配置、品牌塑造和價值鏈重構。本書首先探討瞭全球化戰略的演進趨勢，從傳統的成本驅動型外嚮擴張，轉嚮基於技術創新、高端製造和全球協同的價值驅動型布局。 1.1 宏觀環境的深度掃描與風險評估： 企業在選擇目標市場時，必須穿越紛繁復雜的信息迷霧，識彆真正的增長潛力與隱藏的係統性風險。本書細緻分析瞭不同經濟體的政治穩定性、法律框架的成熟度、監管環境的透明度以及文化差異對商業實踐的影響。例如，我們討論瞭如何運用情景分析法（Scenario Planning）來預判地緣政治波動可能對供應鏈、知識産權保護和未來盈利能力帶來的衝擊，從而指導企業製定更加靈活的“B計劃”和“C計劃”。 1.2 市場進入模式的戰略選擇： 從設立海外子公司、建立閤資企業（Joint Venture）到純粹的特許經營或服務外包，每一種市場進入模式都伴隨著不同的資源投入、控製權分配和潛在的稅務影響。本書著重於從戰略控製權和運營效率的角度，對這些模式進行對比分析。我們探討瞭在不同監管體係下，如何設計最優的股權結構以平衡當地法律要求與母公司的戰略目標，確保決策鏈條的順暢與高效。這部分內容側重於商業實體選擇的戰略考量，而非具體的稅收優惠獲取路徑。 1.3 跨文化管理與本地化戰略： “水土不服”是許多國際化企業失敗的主要原因之一。本書強調瞭文化敏感性在人力資源管理、市場營銷和客戶關係建立中的核心地位。我們分享瞭如何構建一個既能有效整閤母公司核心價值觀，又能充分賦權當地管理團隊的組織架構，以實現真正的“全球思維，本地行動”。 第二部分：全球運營體係的構建與流程優化 成功的國際運營依賴於一套穩健、高效且具備高度閤規性的內部管理體係。本部分著眼於如何將企業的核心能力成功移植並優化到國際運營環境中。 2.1 全球供應鏈的韌性與重塑： 麵對日益凸顯的貿易保護主義和突發公共衛生事件帶來的供應鏈中斷風險，企業需要構建更具韌性的全球物流網絡。本書探討瞭“近岸化”（Nearshoring）和“友岸外包”（Friend-shoring）等新興趨勢下的供應鏈布局考量。我們分析瞭如何通過優化倉儲、物流和采購流程，降低整體運營成本，並提升對突發事件的反應速度，強調的是流程管理和物流效率的提升。 2.2 知識産權的全球保護與價值實現： 對於技術密集型和品牌驅動型企業而言，知識産權（IP）是其最核心的無形資産。本書詳細闡述瞭在不同司法管轄區進行商標注冊、專利申請和商業秘密保護的必要步驟和法律差異。我們側重於構建一套全球化的IP管理和監控體係，確保核心技術和品牌資産在海外市場得到有效防禦，並探討如何通過IP許可或轉讓，實現資産價值的最大化。 2.3 財務管控與風險預警係統： 國際化運營帶來瞭更復雜的資金流動和匯率波動風險。本書提供瞭建立跨國財務共享服務中心（SSC）的框架，以實現全球財務報告的標準化和效率提升。我們討論瞭如何設計有效的內部控製流程，以防範跨國交易中的舞弊風險。對於匯率風險，本書提供瞭運用金融衍生工具（如遠期閤約）進行風險對衝的原理介紹，幫助財務部門建立起係統的風險暴露監測機製。 第三部分：閤規運營的基石：法律、監管與企業社會責任 在任何一個國傢運營，都必須嚴格遵守當地的法律法規。全球閤規已從過去的“可選項”變為企業生存的“必選項”。 3.1 國際商業閤同與爭議解決機製： 跨國交易的閤同起草需要精妙的設計，以應對不同法域的適用法和管轄權問題。本書對比瞭仲裁（Arbitration）與訴訟（Litigation）在國際商業爭議解決中的優劣，並提供瞭如何在中國、美國、歐盟等主要貿易夥伴的法律框架下，起草具有高度可執行性的商業閤同的通用原則。 3.2 反腐敗與反壟斷的全球標準： 隨著國際執法閤作的加強，海外商業行為麵臨著日益嚴格的閤規審查，特彆是針對《反海外賄賂法》（FCPA）及類似法律的遵守。本書詳細解讀瞭全球主要經濟體對商業賄賂行為的界定和處罰力度，指導企業建立起零容忍的內部反腐敗政策和定期的閤規培訓體係。同時，對跨國並購中的反壟斷申報要求和行業集中度審查的復雜性也進行瞭闡述。 3.3 企業社會責任（CSR）與可持續發展（ESG）的融入： 現代跨國企業不僅要追求利潤，更要體現其社會責任。本書探討瞭環境、社會和治理（ESG）標準如何成為國際資本市場和消費者評估企業價值的新維度。我們指導企業如何將可持續發展目標融入其全球運營的每一個環節，從綠色采購到勞工標準，構建一個負責任的全球企業形象，這對於獲取當地政府支持和提升品牌溢價至關重要。 總結而言，本書為企業決策者提供瞭一張清晰的國際化藍圖，它強調的是戰略的前瞻性、運營的係統性、以及閤規的內生性。通過對上述關鍵領域的深入剖析和框架構建，企業能夠更自信、更穩健地邁嚮全球市場，為未來的可持續增長奠定堅實的基礎。

評分☆☆☆☆☆

這本書簡直是為我量身定製的！我所在的公司正積極響應國傢“一帶一路”倡議，準備拓展海外市場，但一提到跨境稅務，我就頭疼不已。國內的稅收政策我們還算熟悉，但到瞭國外，各種法規、協定、稅率簡直像一團亂麻，稍有不慎就可能踩雷，給公司帶來不必要的損失。我們之前也嘗試過請教一些谘詢機構，但感覺他們的解答總是比較籠統，缺乏針對性，而且費用也不菲。看到這本書的題目，我當時眼前一亮，覺得這可能就是我一直在尋找的“救命稻草”。它明確提到瞭“服務‘一帶一路’戰略”，這和我們公司的業務方嚮高度契閤，而且“助理企業‘走齣去’”更是直擊我們的痛點。我最期待的是書中能否提供一些具體的案例分析，比如在某個“一帶一路”沿綫國傢，企業如何處理股權轉讓的稅務問題，或者在跨境並購中如何規避雙重徵稅。如果書中能有清晰的圖錶和流程說明，那就更好瞭，這樣我就可以一目瞭然地掌握相關信息，並且能夠實際運用到工作中去。總而言之，我抱著極大的希望，相信這本書能為我提供切實可行的稅務指導，幫助我們在國際化道路上走得更穩、更遠，避免不必要的稅務風險。

評分☆☆☆☆☆

這本書的題目聽起來就非常實用，而且緊扣當前國傢戰略。很多中小企業都在積極響應“一帶一路”的號召，渴望走嚮國際市場，但往往苦於缺乏專業的稅務指導，在海外經營中麵臨諸多挑戰。我希望這本書能夠成為這些企業的“貼心管傢”，為他們提供切實可行的稅務解決方案。我尤其關注的是，書中是否能夠針對一些“一帶一路”沿綫國傢，提供一些簡單易懂的稅收入門介紹，比如在某個國傢注冊公司需要繳納哪些主要的稅種，稅率大概是多少，以及是否存在一些對中國企業友好的稅收優惠政策。對於一些初創型的“走齣去”企業，如何在有限的資源下，做好最基礎的稅務閤規，避免被罰款或産生不必要的麻煩，這部分內容我非常感興趣。我希望書中能夠提供一些“清單式”的建議，或者一個簡單的流程圖，讓企業能夠快速瞭解需要注意的事項。如果書中還能提供一些關於如何選擇專業稅務服務機構，以及如何與境外稅務機關打交道的建議，那就更加完美瞭，這將大大降低企業“走齣去”的門檻，幫助他們更順利地拓展海外業務，真正實現“走齣去”的目標。

評分☆☆☆☆☆

作為一個剛剛接觸國際貿易領域的新人，我對“一帶一路”倡議所帶來的機遇感到興奮，同時也對其中涉及的復雜稅務問題感到迷茫。我深知，隨著企業“走齣去”步伐的加快，稅務閤規性將是企業能否在海外市場立足的關鍵。這本書的題目，特彆是“稅收指南”這幾個字，立刻吸引瞭我的注意。我希望這本書能夠用一種非常通俗易懂的方式，為我這樣的新手普及跨境稅務的基本知識，而不是上來就拋齣一堆專業術語。我希望它能解釋清楚，為什麼不同國傢會有不同的稅收製度，以及這些製度之間是如何相互影響的。例如，書中能否介紹一些最常遇到的跨境稅務風險，並且提供一些預防和應對的策略？如果能有關於不同類型投資（比如設立子公司、閤資企業、或者設立辦事處）所産生的不同稅務影響的對比，那就更好瞭。我特彆期待書中能夠包含一些關於稅收協定的內容，因為我知道這是避免雙重徵稅的重要工具，但我對其瞭解甚少。總的來說，我希望這本書能夠成為我學習跨境稅務的入門寶典，讓我能夠快速建立起基本的稅務概念，為未來的工作打下堅實的基礎。

評分☆☆☆☆☆

這本書的齣現，無疑為中國企業“走齣去”提供瞭一份及時的“導航圖”。我關注“一帶一路”倡議已經有一段時間瞭，深感其中蘊含著巨大的商業潛力，但同時也伴隨著復雜的法律和稅務挑戰。很多企業在海外投資過程中，往往因為對當地稅收政策瞭解不足而吃瞭大虧，甚至導緻項目無法順利推進。因此，一本專注於“一帶一路”背景下的企業“走齣去”稅收指南，其價值不言而喻。我最看重的是書中能否在宏觀層麵梳理齣“一帶一路”沿綫主要國傢的稅收特點和發展趨勢，以及中國與這些國傢簽訂的稅收協定帶來的具體影響。更重要的是，我希望書中能夠提供一些針對不同行業、不同規模企業在“走齣去”過程中可能遇到的具體稅務問題，並給齣切實可行的解決方案。例如，製造業企業在海外設廠的稅收考量，服務貿易企業在跨境提供服務時的稅務處理，以及高科技企業在知識産權輸齣方麵的稅務籌劃等等。如果書中能夠包含一些權威的稅收數據和案例研究，那就更能增強其參考價值，幫助企業做齣更明智的決策，規避不必要的稅收風險，實現可持續發展。

評分☆☆☆☆☆

作為一名長期關注國際經貿形勢的觀察者，我深知稅收問題在企業“走齣去”過程中扮演著至關重要的角色，尤其是在“一帶一路”倡議的框架下，這種重要性更是被放大。許多企業在走嚮國際市場的過程中，往往會因為不熟悉目的國的稅收法律法規、稅收協定以及潛在的稅務風險而步履維艱，甚至濛受巨大損失。因此，一本能夠提供係統性、前瞻性稅收指導的書籍，對於正在積極參與“一帶一路”建設的企業而言，無疑是雪中送炭。我特彆期待書中能夠深入剖析“一帶一路”沿綫重點國傢（例如中亞、東南亞、非洲等地區）的稅收環境，包括但不限於企業所得稅、增值稅、關稅、預提稅等方麵的規定，並與中國稅收製度進行對比分析，幫助企業理解其中的差異和聯係。同時，我也希望書中能夠針對企業在境外投資、並購、設立分支機構、開展貿易活動等不同業務模式下可能遇到的典型稅務問題，提供詳細的解答和規避策略。如果書中能夠包含一些關於稅務籌劃、稅務閤規、以及應對稅務爭議的實操建議，那就更能提升其應用價值，為企業“走齣去”保駕護航。

評分☆☆☆☆☆

挺好的，滿意的一次購物

評分☆☆☆☆☆

文件太多瞭，內容講解不多

評分☆☆☆☆☆

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評分☆☆☆☆☆

文件太多瞭，內容講解不多

評分☆☆☆☆☆

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評分☆☆☆☆☆

不錯性價比高

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評分☆☆☆☆☆

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