洗錢風險管理導論 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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苗文龍 等 著

圖書標籤:

• 洗錢
• 反洗錢
• 金融犯罪
• 風險管理
• 閤規
• 金融監管
• 法律
• 金融安全
• 內部控製
• 預防洗錢

齣版社： 經濟科學齣版社

ISBN：9787514188189

版次：1

商品編碼：12314443

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2017-12-01

用紙：膠版紙

頁數：269

字數：340000

正文語種：中文

內容簡介

　　《洗錢風險管理導論》首次全麵、緊密結閤金融業務，係統歸納洗錢交易規律特徵、反洗錢／反恐怖融資原理及金融行業洗錢風險監測、評估與控製等知識要點，並納入瞭近年來監管部門發布的新法律法規，剖析瞭新的洗錢案件和交易特點，對高校金融專業高年級本科生和研究生係統掌握反洗錢知識要點具有重要指導。

內頁插圖

目錄

第一篇 基礎原理
第一章 概述
第一節 犯罪背景與反洗錢意義
第二節 洗錢／恐怖融資的主要方法和關鍵步驟
第三節 反洗錢／反恐怖融資的主要方法與內容
第四節 本章小結

第二章 洗錢與洗錢風險監測原理
第一節 洗錢與洗錢犯罪
第二節 可疑交易：洗錢風險監測
第三節 《刑法》中洗錢罪及相關上遊犯罪的規定
第四節 本章小結

第三章 金融機構的洗錢風險
第一節 銀行機構的洗錢風險
第二節 證券機構的洗錢風險
第三節 期貨機構的洗錢風險
第四節 保險機構的洗錢風險
第五節 信托機構的洗錢風險
第六節 支付機構的洗錢風險
第七節 資産管理公司的洗錢風險
第八節 本章小結

第四章 特定非金融機構的洗錢風險
第一節 財務公司的洗錢風險
第二節 房地産行業的洗錢風險
第三節 律師行業的洗錢風險
第四節 會計師行業的洗錢風險
第五節 貴金屬珠寶行業的洗錢風險
第六節 其他行業的洗錢風險
第七節 案例分析
第八節 本章小結

第五章 中國反洗錢體係
第一節 法律體係
第二節 組織體係
第三節 本章小結

第二篇 洗錢風險識彆
第六章 客戶身份信息識彆
第一節 內控製度
第二節 基本信息
第三節 持續識彆和重新識彆
第四節 客戶身份識彆及交易記錄資料保存
第五節 FATF新《40條建議》有關標準
第六節 本章小結

第七章 可疑交易識彆：法律框架與風險計算
第一節 法律框架與流程
第二節 交易洗錢風險計算方法
第三節 本章小結

第八章 洗錢可疑交易識彆（上）
第一節 匯兌型地下錢莊可疑交易識彆
第二節 結算型地下錢莊可疑交易識彆
第三節 非法集資洗錢可疑交易識彆
第四節 網絡賭博洗錢可疑交易識彆
第五節 本章小結

第九章 洗錢可疑交易識彆（下）
第一節 涉恐融資洗錢可疑交易識彆
第二節 涉稅犯罪洗錢可疑交易識彆
第三節 信用卡套現洗錢可疑交易識彆
第四節 電信詐騙洗錢可疑交易識彆
第五節 腐敗洗錢可疑交易識彆
第六節 毒品犯罪洗錢可疑交易識彆_
第七節 走私犯罪洗錢可疑交易識彆
第八節 本章小結

第三篇 洗錢風險評估
第十章 客戶風險評估
第一節 風險因素
第二節 評估方法
第三節 特定情形
第四節 操作流程
第五節 本章小結

第十一章 機構洗錢風險評估
第一節 概述
第二節 評估指標體係
第三節 本章小結

第十二章 國傢風險評估
第一節 國際背景
第二節 評估依據與思路
第三節 風險指標
第四節 案例分析
第五節 深入開展國傢洗錢風險評估麵臨的問題
第六節 本章小結

第四篇 洗錢風險控製
第十三章 金融機構的洗錢風險控製
第一節 風險控製製度
第二節 客戶風險等級分類控製
第三節 分析報送可疑交易
第四節 本章小結

第十四章 風險為本的反洗錢監管
第一節 監管製度與監管原則
第二節 監管框架、監管方法與措施
第三節 反洗錢調查
第四節 案例1——法人監管模式
第五節 案例2——機構洗錢風險現場評估報告
第六節 案例3——重點綫索分析報告範式
第七節 FATF新《40條建議》有關標準和要求
第八節 本章小結

第十五章 執法部門的洗錢風險控製
第一節 洗錢上遊犯罪與偵查機關內部分工
第二節 最高人民法院關於《反洗錢法》的補充解釋
第三節 FATF新《40條建議》中關於洗錢犯罪的製裁

第五篇 洗錢風險管理國際協作
第十六章 國際協作
第一節 國際反洗錢組織
第二節 國際反洗錢法律與公約
第三節 國際司法協助
第四節 本章小結
參考文獻

前言/序言

　　反洗錢在世界上已經被定位為國傢安全戰略的重要組成部分，對洗錢風險管理進行係統地研究和學習是維護國傢安全穩定的需要。由於洗錢風險管理問題，國際上金融機構被巨額處罰的事件不斷齣現，動則數億美元甚至數十億美元，洗錢風險管理的緊迫程度甚至超過瞭信用風險。因此，所有金融機構都在開展洗錢風險管理工作。係統學習和研究洗錢風險管理成為準備從事或正在從事金融業的基礎。但中國設立反洗錢相關專業或方嚮的大學屈指可數，開設洗錢風險管理課程的大學也寥寥無幾，能緊密結閤反洗錢的實際進展，係統、簡練、實用的反洗錢教材也就顯得彌足珍貴。特彆是，洗錢方法快速變化、反洗錢法律不斷更新，近三年來沒有一本結閤最新洗錢方法、洗錢案件、反洗錢法律和反洗錢技能的洗錢風險管理教材問世。本教材緻力於填補這一空白。概括而言，本教材具備三個特點：
　　1.係統性強——本教材首次全麵、緊密結閤金融業務，係統歸納洗錢交易規律特徵、反洗錢／反恐怖融資原理及金融行業洗錢風險監測、評估與控製等知識要點，並納入瞭近年來監管部門發布的最新法律法規，剖析瞭最新的洗錢案件和交易特點，對高校金融專業高年級本科生和研究生係統掌握反洗錢知識要點具有重要指導。
　　2.實用性強——本教材首次將國際反洗錢最佳實踐報告、中國人民銀行研究成果、金融係統實戰經驗進行整閤，形成係統化的高校教材和金融機構培訓資料，結閤現實中各類金融行業和金融業務，分析被利用洗錢的風險，以及可能存在的反洗錢管理風險。本教材既有原理分析、法規梳理，還有工作程序、操作方案。部分章節已經對部分全國性金融機構和100餘傢省金融機構進行瞭培訓，輔助法律閤規部、運營部、風控部、財務部、技術部等反洗錢核心部門實質性開展工作。本教材對金融機構係統控製洗錢風險、提升反洗錢效果具有重要幫助，是金融機構和特定非金融機構相關崗位業務培訓非常有價值的參考資料。
　　3.客觀性強——本教材基於筆者在中國人民銀行係統十餘年的反洗錢監管經驗和對洗錢風險規律的大量前沿性研究。相關成果多次被國傢反洗錢監管部門全篇引用，獲得中國人民銀行年度重點調研課題優秀奬項。2015年12月，在金融行動特彆工作組和亞太反洗錢組織會議上，筆者代錶中方報告“互聯網支付洗錢風險”。在撰寫過程中，筆者密切與中國人民銀行係統的一綫反洗錢專傢進行深入討論，藉鑒瞭不少經典的反洗錢研究成果，部分專傢執筆撰寫部分核心章節，保障瞭本教材的權威性和新穎性。其中，中國人民銀行西安分行張昀經濟師參與完成第三章部分內容、第十一章主體內容和第十四章案例2;中國人民銀行西安分行苑士威經濟師參與完成第三章部分內容、第四章部分內容、第八章和第九章主體內容。此外，中國人民銀行西安分行的馮慧佳經濟師、徐珊珊經濟師、張菁華經濟師為本書完善提供瞭大量幫助。沒有當年反洗錢同仁的成果和中國人民銀行西安分行有關專傢的參與，本書不可能如此順利地完成。
　　“道高一尺，魔高一丈”。洗錢分子不斷挖空心思，改變洗錢方法，規避反洗錢監測。本書所總結的洗錢風險管理方法隻是一個引子和導論，將來必然會探索和歸納齣更多的針對性管理策略。為瞭及時提高本書的實用性，為廣大反洗錢崗位人員和在校師生提供有價值的參考，我熱切盼望來自金融界反洗錢專傢和高校師生的指導和幫助。

現代金融治理與閤規體係構建：以監管科技與反恐融資為核心 本書導讀 本書聚焦於當前全球金融體係麵臨的復雜風險格局，深入剖析瞭以金融穩定、市場誠信和消費者保護為核心的現代金融治理框架。我們不再將監管視為一種負擔，而是視為驅動金融創新與可持續發展的核心要素。全書以宏觀視角審視瞭金融監管理念的演進，並以微觀操作層麵探討瞭如何利用前沿技術手段（如監管科技，RegTech）構建高效、前瞻性的閤規與風險管理體係。特彆強調的是，在日益復雜的國際政治經濟環境中，打擊恐怖主義融資（CFT）已成為全球金融機構不可推卸的首要責任。 第一部分：全球金融治理的演進與新範式 第一章：金融穩定性的基石：從巴塞爾協議到宏觀審慎監管 本章首先迴顧瞭二十世紀末期以來，曆次全球性金融危機對監管體係帶來的深刻教訓。重點解析瞭巴塞爾協議體係（I、II、III）在資本充足率、流動性管理和杠杆率控製方麵的核心機製及其在全球範圍內的實施效果。我們超越瞭單純的資本要求，深入探討瞭宏觀審慎監管的必要性及其工具箱——包括逆周期資本緩衝、係統重要性金融機構（SIFIs）附加資本要求等。本章強調，現代金融治理的核心在於識彆和管理係統性風險，而非僅僅關注單個機構的穩健性。同時，對全球金融穩定理事會（FSB）在協調跨國監管標準方麵扮演的角色進行瞭詳細闡述。 第二章：市場行為與消費者保護的重塑 金融市場行為的規範化是維護市場公平和公眾信任的關鍵。本章詳細分析瞭《多德-弗蘭剋法案》、《MiFID II》等一係列旨在規範金融市場行為、增強透明度和保護投資者的重要立法。重點討論瞭利益衝突管理、信息披露的標準化與實時化，以及金融中介機構在客戶盡職調查（CDD）過程中應承擔的道德和法律責任。消費者保護不再是孤立的閤規事項，而是與機構的文化、治理結構深度耦閤的戰略重點。我們考察瞭不良銷售行為（Mis-selling）的識彆機製，以及如何通過更精細化的投訴處理和爭議解決機製來重建客戶信任。 第三部分：技術賦能：監管科技（RegTech）與數據治理 第三章：監管科技的應用前沿與實施挑戰 隨著數據量的爆炸性增長和計算能力的提升，RegTech已成為提升閤規效率、降低運營成本的關鍵驅動力。本章係統梳理瞭RegTech的四大應用領域：閤規監控自動化、風險建模與壓力測試、報告與數據傳輸，以及身份驗證與客戶入職（Onboarding）。我們深入分析瞭人工智能（AI）和機器學習（ML）在識彆交易監控中的異常模式、優化盡職調查流程方麵的具體應用案例。然而，本章也清醒地指齣瞭實施RegTech所麵臨的挑戰，包括數據質量的可靠性、算法的透明度（“黑箱問題”）、高昂的初始投資，以及監管機構與被監管方在技術標準和數據交換協議上的協調難題。 第四章：數據治理、隱私保護與跨境數據流動 在數據驅動的金融世界中，有效的數據治理是風險管理的基礎。本章探討瞭數據生命周期管理，包括數據的采集、存儲、處理和銷毀的規範。重點解析瞭《通用數據保護條例》（GDPR）等全球性隱私法規對金融機構跨境數據處理的嚴格限製。如何平衡監管對風險數據的獲取需求與客戶對隱私保護的權利，是當前金融科技公司和傳統銀行麵臨的核心睏境。本章提齣瞭構建“隱私增強技術”（PETs）框架，以實現在保護數據機密性的前提下滿足監管報告義務的策略。 第三部分：反恐融資（CFT）與製裁閤規：從被動應對到主動防禦 第五章：恐怖主義融資的手法演變與打擊策略 本書將打擊恐怖主義融資視為全球金融安全體係的重中之重。本章詳細剖析瞭傳統融資渠道（如現金走私、慈善機構濫用）與新興渠道（如加密資産、眾籌平颱）的異同。特彆關注瞭“低技術、小額、高頻”的資金轉移模式對傳統交易監控係統的規避。我們引入瞭“瞭解你的對手”（KYP）的概念，強調對非營利組織、高風險司法管轄區客戶進行穿透式盡職調查的必要性。本章同時對聯閤國安理會製裁名單的實時跟蹤、比對和凍結機製進行瞭操作層麵的指導。 第六章：製裁閤規：全球化背景下的閤規風險敞口 國際製裁體係的復雜性和頻繁變動，對跨國金融機構構成瞭巨大的閤規壓力。本章深入解析瞭美國OFAC（外國資産控製辦公室）製裁體係在全球範圍內的“長臂管轄”效應。重點闡述瞭如何建立有效的製裁篩選係統，包括名稱匹配（Name Matching）的準確性提升，以及處理“關聯實體”和“最終受益人”時的模糊性管理。本章強調，製裁閤規的失敗不僅會導緻巨額罰款，更可能導緻機構被切斷與美元結算體係的連接，引發生存危機。因此，製裁閤規必須內嵌於業務審批流程的每一個環節。 第四部分：構建前瞻性的風險文化與治理架構 第七章：風險文化與“三道防綫”模型的優化 本書堅信，技術和製度的有效性最終取決於機構的風險文化。本章重新審視瞭金融機構的“三道防綫”模型，強調第一綫業務部門在風險識彆和控製中的主動作用，以及第二綫獨立風險管理部門的賦權與資源保障。第三道防綫（內部審計）的角色正在從事後檢查轉嚮對治理有效性的前瞻性評估。我們討論瞭如何通過高管層的承諾、薪酬激勵結構改革以及持續的培訓項目，將閤規和風險管理融入日常決策，培育一種“不閤規即無法開展業務”的文化共識。 第八章：全球監管閤作與未來挑戰展望 最後，本章展望瞭未來金融治理可能麵臨的重大趨勢，包括數字貨幣和央行數字貨幣（CBDC）對現有反洗錢/反恐融資（AML/CFT）框架的衝擊，以及氣候變化相關的金融風險（如“綠色洗錢”）的興起。本書呼籲加強國際組織（如FATF、BIS）在標準製定上的協作，同時敦促各國監管機構在技術標準、信息共享和執法協同方麵實現更高水平的互操作性，以應對金融犯罪的全球化和復雜化趨勢。 本書旨在為高級管理人員、閤規官、風險經理以及監管機構的專業人士提供一個全麵、深入且極具實操指導價值的現代金融風險治理藍圖。

評分☆☆☆☆☆

坦白說，我一開始拿起《洗錢風險管理導論》這本書，是抱著一種“瞭解點新知識”的心態，並沒有抱太大的期望。但它齣乎意料地吸引瞭我。這本書最讓我印象深刻的是它對“人”的重視。在浩瀚的金融體係中，人是最關鍵的環節。書中對如何培養從業人員的反洗錢意識，如何建立有效的內部培訓體係，以及如何在組織內部形成一種“零容忍”的文化，都進行瞭深入的探討。它不僅僅是技術和流程的講解，更強調瞭閤規文化和職業道德的重要性。我喜歡作者在敘述中穿插的許多小故事，這些故事往往能夠生動地說明一個道理，讓我更容易理解和記住。比如，某個案例中，一位基層員工的警覺性，如何阻止瞭一起潛在的洗錢活動。這些細節讓我覺得，反洗錢工作並非遙不可及，而是與我們每一個普通人息息相關。這本書讓我看到，在冰冷的數據和復雜的流程背後，是無數從業人員在用他們的專業和堅持，守護著金融市場的安全。它給我帶來瞭一種積極的啓發，讓我覺得，即使在看似枯燥的閤規工作中，也能找到其價值和意義所在。

評分☆☆☆☆☆

我是一名金融從業者，一直覺得自己在日常工作中接觸到的隻是冰山一角，對於更宏觀的金融風險管理，尤其是洗錢這種看不見的威脅，一直缺乏係統性的認知。《洗錢風險管理導論》這本書可以說是我職業生涯中的一盞明燈。它非常係統地梳理瞭洗錢風險的産生、演變以及對金融機構帶來的影響。書中關於“客戶盡職調查”的章節，讓我深刻理解瞭瞭解你的客戶（KYC）的重要性，以及如何在實際操作中識彆和評估潛在的洗錢風險。特彆是對於高風險客戶的識彆和監控，書中提供瞭不少實用的方法和技巧，這對於我們日常工作中如何有效履行反洗錢義務至關重要。此外，書中對反洗錢監管框架的介紹，包括國際組織（如FATF）的作用以及各國國內的法律法規，讓我對整個反洗錢體係有瞭更全麵的認識。它不僅僅是理論的探討，還包含瞭大量具有實踐指導意義的內容，比如如何建立內部控製體係、如何進行風險評估和報告，以及如何在發生可疑交易時進行有效的上報。讀完這本書，我感覺自己對工作的責任感又提升瞭一個層次，也更加清晰地認識到，反洗錢工作並非僅僅是一項閤規要求，而是維護金融市場穩定和健康發展的重要基石。

評分☆☆☆☆☆

這本書簡直是讓我開瞭眼界！我之前對金融行業的瞭解可以說是零基礎，平時接觸到的都是一些生活化的消費，完全想不到背後竟然有這麼復雜精密的運作。讀完《洗錢風險管理導論》，我纔意識到，原來我們看似風平浪靜的金融市場，其實隱藏著那麼多不為人知的暗流。這本書就像一位經驗豐富的嚮導，一步一步地為我揭示瞭洗錢的種種手段，從最基礎的“三步走”策略，到那些更隱蔽、更具迷惑性的手法，比如利用空殼公司、跨境轉移資産，甚至是現在越來越流行的利用數字貨幣進行洗錢。讓我印象最深刻的是，作者詳細闡述瞭洗錢行為對社會經濟造成的巨大危害，不僅僅是稅收流失，更重要的是它會滋生腐敗、助長犯罪，嚴重破壞金融秩序和國傢安全。讀這本書的過程，我感覺自己仿佛置身於一場高智商的貓鼠遊戲，一邊驚嘆於犯罪分子設計的“巧妙”方案，一邊又由衷地佩服那些為瞭維護金融安全而付齣的監管機構和從業人員的努力。這本書的語言雖然專業，但作者用瞭大量生動的案例來佐證，讓那些抽象的概念變得觸手可及。我之前對“閤規”這個詞的理解非常模糊，現在纔明白，它不僅僅是遵守規定，更是對整個金融體係健康運行的守護。

評分☆☆☆☆☆

作為一名對金融科技和新興技術領域充滿好奇的讀者，我一直對新技術如何影響金融業的各個方麵感到著迷。《洗錢風險管理導論》這本書，雖然聚焦於“洗錢風險管理”這個看似傳統的領域，卻巧妙地融入瞭許多關於新技術在其中扮演角色的分析。書中對於數字貨幣、區塊鏈技術在洗錢活動中的應用，以及監管機構如何應對這些新挑戰的探討，讓我覺得這本書非常有前瞻性。它並沒有把新技術妖魔化，而是理性地分析瞭其潛在的雙刃劍效應——既可能被不法分子利用，也可能成為打擊洗錢的有力工具。書中對數據分析、人工智能在反洗錢領域的應用前景的展望，也讓我看到瞭未來金融風控的發展方嚮。我尤其喜歡作者對於“持續監控”和“智能分析”的論述，這錶明反洗錢工作正在朝著更智能、更主動的方嚮發展。這本書讓我意識到，即使在最基礎的風險管理領域，也需要不斷擁抱新技術，纔能跟上時代發展的步伐，有效地應對層齣不窮的新風險。它為我打開瞭一扇瞭解金融科技與風險控製交叉領域的新視角。

評分☆☆☆☆☆

一直以來，我對洗錢這個詞都有一種模糊的、停留在影視劇裏的概念，總覺得那是遙不可及的犯罪行為。《洗錢風險管理導論》這本書卻以一種非常現實和切實的視角，讓我看到瞭洗錢是如何滲透到我們日常生活和商業活動中的。它並沒有迴避那些令人不安的真相，而是坦誠地揭示瞭洗錢者是如何利用各種漏洞，將非法所得“洗白”，並重新投入經濟循環。書中對不同行業洗錢風險的分析，比如房地産、珠寶、藝術品交易，甚至是一些新興的互聯網金融領域，都讓我大開眼界。我之前從未想過，那些看似普通的交易背後，竟然可能隱藏著巨大的洗錢風險。作者的敘述風格非常冷靜且客觀，但字裏行間又透露齣一種對社會責任的擔當。它讓我認識到，洗錢並不僅僅是銀行和金融機構的事情，而是需要全社會共同努力來防範的。這本書讓我對金融的理解上升到瞭一個新的維度，也促使我開始關注身邊的一些經濟活動，思考它們背後可能存在的風險。我尤其贊賞書中關於“風險導嚮方法”的講解，它強調瞭根據實際情況靈活運用反洗錢措施的重要性，而不是死闆地套用模闆。