經營閤規篇-新三闆實戰500例-常見.難點及關鍵問題各個擊破-下 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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王驥 著

圖書標籤:

• 新三闆
• 閤規
• 經營閤規
• 實戰案例
• 法律
• 財務
• 風險管理
• 企業管理
• 資本市場
• 問題解答

店鋪： 英敏圖書專賣店

齣版社： 中國經濟齣版社

ISBN：9787513639125

商品編碼：29625360449

包裝：平裝

開本：16

齣版時間：2016-01-01

內容介紹
　　◎518大案例，從企業背景、問題根源、事件核心、解決思路、關鍵突破、步驟設計、材料采集、項目推進與方案落地等方麵全麵、深度剖析。 　　◎709項中小微企業掛牌過程中的常規、典型、特有問題，聚焦切實方案、逐1破解。 　　◎作者集10餘年專業經驗、kai場外市場研究之先河，繼CHA*G消書《新三闆掘金800問》後又1力作。

關聯推薦

　　 ◎27大類彆分設27章,係統梳理新政新規。
　　◎51傢券商、1500餘傢中介、8000餘位金融工作者……掛牌指導、百*韆方，1書融貫。
　　◎中小微企業：睏惑、問題、實務梳理及解決，典範樣本，如同訂製。
　　◎投融者、中介，業內人士：*備技能、絕*經驗，常見睏惑、意外難題……1部全解。
　　◎財經學研各方參與、關注者：新規製度、實操關鍵，思路方案、進ji落地……1套盡享。 　

　　◎ 2016全guo新三闆掛牌企業年會隆重推薦，該盛會由全guo股轉係統、中guo投資協會聯閤組辦。

　　◎ 與《新三闆掘金800問》互補打造、難得佳配。

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目錄
zoxg目錄 上部 設立股*篇 **部分 設立與齣資 **章 主體改製及各類常規、疑難問題的解決 3 *二章 發起設立、注冊沿革與guo有外資、院所工會等特有主體 31 第三章 無形資産齣資評估、確認、置換等問題的解決 57 第四章 實物齣資與轉移、評估、補正等問題的解決 95 第五章 增資、減資及其規範與操作等問題的處理 113 第六章 債 券、貨幣齣資與公積金、利潤等的轉增及其他 146 第七章 抽逃、延遲與代替齣資及其他違*違規齣資問題 177 *二部分 股東與股* 第八章 股*代持、清理及其股東資格的確認 201 第九章 股東適格以及股*清晰、激勵和鎖定 225 第十章 非guo有股*的變更、轉讓及價格問題 251zoxg目錄
上部 設立股*篇
**部分 設立與齣資
**章 主體改製及各類常規、疑難問題的解決 3
*二章 發起設立、注冊沿革與guo有外資、院所工會等特有主體 31
第三章 無形資産齣資評估、確認、置換等問題的解決 57
第四章 實物齣資與轉移、評估、補正等問題的解決 95
第五章 增資、減資及其規範與操作等問題的處理 113
第六章 債 券、貨幣齣資與公積金、利潤等的轉增及其他 146
第七章 抽逃、延遲與代替齣資及其他違*違規齣資問題 177
*二部分 股東與股*
第八章 股*代持、清理及其股東資格的確認 201
第九章 股東適格以及股*清晰、激勵和鎖定 225
第十章 非guo有股*的變更、轉讓及價格問題 251
第十1章 guo有産*、股*的變更轉讓以及對賭問題的解決 272
第十二章 實際控製人、控股股東的認定、變更與風險 305
第十三章 共同控製、無實際控製人的認定與風險控製 330

下部 經營閤規篇
**部分 業務與經營
**章 實物資産*屬 3
*二章 知識産**屬 41
第三章 産業及環境、運營模式與構架等問題的解決 52
第四章 資質許可、信托金融及經營風險等問題的解決 76
第五章 客戶依賴、外包、現金交易等各類持續經營問題 97
第六章 資産、*益和共同類會計處理 121
第七章 負債、成本、損益類會計處理 143
*二部分 治理與閤規
第八章 三會1層及du立性等治理問題的解決 169
第九章 經營、業務及用工保障等閤*閤規問題的解決 194
第十章 環保、處罰及訴訟等閤規閤*問題的解決 228
第十1章 關聯方資金拆藉問題的解決 263
第十二章 關聯交易問題的解決 284
第十三章 同業競爭與競業禁止 315
第十四章 稅務問題 357

案例分目錄（節選）

*二部分 治理與閤規
第八章 三會1層及du立性等治理問題的解決
本章要*22大案例及26種重點實務問題及其解決思路
案例138股東錶決*授*協議或存風險並對掛牌産生影響（博銳尚格）
案例139董事會通知程序存瑕疵，如何解決（光影俠）
案例140董事、高管親屬任監事的治理問題（拓川股份）
案例141有限公司階段“三會”運行瑕疵的解決（暢想高科）
案例142部分董監高曾同業任職，如何處理（速升裝備）
案例143 A股企業持股達71%的決策程序閤規性問題（大族冠華）
案例144控股股東放棄利潤分配*與有效控製子公司的問題（美蘭股份）
案例145公務員兼職董事，存違規質疑，如何解決（均信擔保）
案例146董事擔任其他公司高管的治理規範問題（新冠億碳）
案例147管理層變動對持續經營的影響及其解決（昂盛智能）
案例148董事兼職於公司qiax五大goxg應商，如何處理（隨視傳媒）
案例149高管辭職轉讓所持股*的閤*性質疑及其解決（威門藥業）
案例150有限公司階段“三會”不規範，怎樣披露（星科智能）
案例151股東及董監高存競業禁止嫌疑，如何解決（達美盛）
案例152監事為實際控製人之弟，應如何規範（三靈科技）
案例153高管任職資格瑕疵如何解決（眾聯信息）
案例154實際控製人係大學研究員與董事係大學教授的問題（哲達科技）
案例155監事與控股股東及董事有親屬關係的問題（吉事達）
案例156內部控製不夠健全或存規範風險，如何披露（星科智能）
案例157股東大會未*qiax通知，怎麼解釋（大方軟件）
案例158近兩年高管變動頻繁，如何解決（遠大股份）
案例159子公司掛牌對上市母公司盈利及du立性存重大影響（元亨光電）

第九章 經營、業務及用工保障等閤*閤規問題的解決
本章要*25大案例及27種重點實務問題及其解決思路
案例160嚮非關聯方拆藉資金而對方無力償付的問題（閩保股份）
案例161主辦券商持有推薦掛牌公司股票的閤規性問題（博潤通）
案例162股東將銀行貸款*goxg給公司使用的閤規性問題（天潤康隆）
案例163票據無真實交易背景應怎樣處置（吉事達）
案例164未計*住房公積金的原因應如何披露（盛力科技）
案例165kai具無真實交易票據為控股股東融資，應如何處理（天房科技）
案例166高新技術企業研發費用占比不符閤要求（瑞騰科技）
案例167《食品衛生***》到期仍銷售食品，如何處理（淘禮網）
案例168産品或存仿造、涉不正*競爭嫌疑，應如何解決（仙宜岱）
案例169動畫片製作時未取得備案和發行許可，如何解決（每日視界）
案例170*定代錶人任職限製的解除問題（偉釗科技）
案例171商號、商標與香港某企業或存糾紛，如何解決（恒裕燈飾）
案例172報告期內用工全為勞務派遣，如何解決（優網科技）
案例173報告期內買賣股票存違規及程序質疑（世富環保）
案例174分公司因未年檢而被吊銷營業**，如何解決（易豐股份）
案例175通過員工銀行卡收取貨款的問題，如何處理（麟龍股份）
案例176承兌匯票不具真實交易和債*債務關係（英派瑞）
案例177設備資産的相關許可資質問題（深圳行健）
案例178或存kai具空頭支票的違規行為，如何處理（連能環保）
案例179存在大量現金交易的掛牌qiax規範（紅豆杉）
案例180委托理財情況的對外披露（絲普蘭）
案例181清算財産分配的閤*閤規性存疑，如何解決（深圳行健）
案例182部分資産未能辦理産*證的掛牌qiax處理（上嗨上電）
案例183存在勞務派遣工對公司掛牌的影響（綠洲生化）
案例184報告期內未繳納員工住房公積金，如何解決（網動科技） 顯示全部信息

在綫試讀
　　《新三闆實戰500例》（下）在綫試讀 　　本章要*：22大案例及32種重點實務問題及解決思路 　　◎ 將解決的31種實務問題 　　（1）行業存産業限製；（2）産業存在較突齣的政策變化性風險；（3）行業壟斷壁壘或被打破；（4）産業技術優勢或難以持續；（5）紅籌架構與解散；（6）産業存在區域限製；（7）産業競爭劣勢；（8）商業模式易被復製與經營風險；（9）新興産業容量受限與市場競爭風險；（10）生産經營受製於下遊行業限製或陷睏局；（11）根據毛利貢獻醉高的業務來確定行業分類；（12）O2O等4種交互銷售模式運營；（13）O2O等銷售模式下的收入確認；（14）未來業務模式或將變更與公司掛牌的影響；（15）閤同能源管理模式（EPC模式）的商業模式；（16）管理公司股*置換LP基金份額模式；（17）業務轉型與關鍵資源要素；（18）業務轉型風險及應對措施；（19）兩種非相關性的主營業務運營模式；（20）涉及外協加工與公司整個生産係統運作；（21）kai拓新市場及新業務與經營風險；（22）與子公司同處1地或存資源浪費與業務重閤；（23）通過業務劃分來解決母子公司資源競爭與浪費；（24）快速發展與管理能力難以匹配或陷製約風險；（25）業務市場局限或陷區域性風險；（26）規模和地域皆迅速成長或陷盲目擴大性風險；（27）經營模式與研發團隊皆受限製性風險；（28）內部管理水平滯後於業務發展的風險；（29）企業成長性風險；（30）政策性收入大幅增長與政策變動性風險；（31）産業性質及客戶需求與市場波動風險。 　　 ◎ 典型問題及1般性解決思路 　　1．産業、環境及模式要求 　　産業及環境是與公司業務分不kai的，擬掛牌公司要求業務明確。業務明確是指公司能夠明確、具體地闡述其經營的業務、産品或服務、用途及其商業模式等信息。公司可同時經營1種或多種業務，每種業務應具有相應的關鍵資源要素，該要素組成應具有投入、處理和産齣能力，能夠與商業閤同、收入或成本費用等相匹配。同時，公司業務在遵守*律、行政*規和規章的規定以及環保、質量、安全等要求的同時，還必須符閤guo傢産業政策，需要與行業環境、公司運營模式及框架等相匹配。 　　根據全guo股轉係統標準模闆《××企業掛牌shexqixg文件的反饋意見》附件2中對商業模式的要求：請公司清晰準確描述商業模式，可參照“公司業務立足或屬於哪個行業，具有什麼關鍵資源要素（如技術、渠道、專利、模式等），利用該關鍵資源要素生産齣什麼産品或*goxg什麼服務，麵嚮那些客戶（列舉1兩名典型客戶），以何種銷售方式銷售給客戶，報告內利潤率，高於或低於同行業利潤率的概要原因”重新修訂公司的商業模式。　　《新三闆實戰500例》（下）在綫試讀
　　 本章要*：22大案例及32種重點實務問題及解決思路
　　◎ 將解決的31種實務問題
　　（1）行業存産業限製；（2）産業存在較突齣的政策變化性風險；（3）行業壟斷壁壘或被打破；（4）産業技術優勢或難以持續；（5）紅籌架構與解散；（6）産業存在區域限製；（7）産業競爭劣勢；（8）商業模式易被復製與經營風險；（9）新興産業容量受限與市場競爭風險；（10）生産經營受製於下遊行業限製或陷睏局；（11）根據毛利貢獻醉高的業務來確定行業分類；（12）O2O等4種交互銷售模式運營；（13）O2O等銷售模式下的收入確認；（14）未來業務模式或將變更與公司掛牌的影響；（15）閤同能源管理模式（EPC模式）的商業模式；（16）管理公司股*置換LP基金份額模式；（17）業務轉型與關鍵資源要素；（18）業務轉型風險及應對措施；（19）兩種非相關性的主營業務運營模式；（20）涉及外協加工與公司整個生産係統運作；（21）kai拓新市場及新業務與經營風險；（22）與子公司同處1地或存資源浪費與業務重閤；（23）通過業務劃分來解決母子公司資源競爭與浪費；（24）快速發展與管理能力難以匹配或陷製約風險；（25）業務市場局限或陷區域性風險；（26）規模和地域皆迅速成長或陷盲目擴大性風險；（27）經營模式與研發團隊皆受限製性風險；（28）內部管理水平滯後於業務發展的風險；（29）企業成長性風險；（30）政策性收入大幅增長與政策變動性風險；（31）産業性質及客戶需求與市場波動風險。
　　 ◎ 典型問題及1般性解決思路
　　1．産業、環境及模式要求
　　産業及環境是與公司業務分不kai的，擬掛牌公司要求業務明確。業務明確是指公司能夠明確、具體地闡述其經營的業務、産品或服務、用途及其商業模式等信息。公司可同時經營1種或多種業務，每種業務應具有相應的關鍵資源要素，該要素組成應具有投入、處理和産齣能力，能夠與商業閤同、收入或成本費用等相匹配。同時，公司業務在遵守*律、行政*規和規章的規定以及環保、質量、安全等要求的同時，還必須符閤guo傢産業政策，需要與行業環境、公司運營模式及框架等相匹配。
　　根據全guo股轉係統標準模闆《××企業掛牌shexqixg文件的反饋意見》附件2中對商業模式的要求：請公司清晰準確描述商業模式，可參照“公司業務立足或屬於哪個行業，具有什麼關鍵資源要素（如技術、渠道、專利、模式等），利用該關鍵資源要素生産齣什麼産品或*goxg什麼服務，麵嚮那些客戶（列舉1兩名典型客戶），以何種銷售方式銷售給客戶，報告內利潤率，高於或低於同行業利潤率的概要原因”重新修訂公司的商業模式。
由此，公司所屬行業及生産産品盡可能做到不屬於《産業結構調整指導目錄》中的淘汰類；不存在失去主要市場、特許*或goxg應商的風險；人力資源及原材料充足等條件。
　　2．産業限製和政策變化風險問題
　　對於行業和産業是否存在産業限製風險的解決思路：① 如屬於限製範圍，分析對企業經營的影響及公司將采取的應對措施和效果等情況，以及未來業務或戰略調整的計劃與可行性和對經營持續性的影響等，並如實披露詳情；② 如不屬於，則對照guo傢近年及目qiax産業政策，對公司産業狀況進行對比分析，說明其符閤政策，屬於非限製性行業、業務的原因；③ 做相應風險*示。
　　對於産業存在區域限製和産業競爭劣勢問題的解決思路：① 利用本地優勢，實現在本地建立加工場地，減少委托內地加工環節，同時引進先進技術，*高産品質量，樹立地域*牌；② 加強內部控製和管理；③ 積*拓展外部市場的措施及步驟等，並作詳情披露。
　　對於行業或地方政策變動引發或將引發政策性收入變動的風險的解決思路：① 如實披露産業政策變動的影響的原因和內容；② 通過與公司三層及核心員工訪談，查詢行業、産業及地方相關的各類政策、製度及規範性文件，參考行業同類型的上市公司狀況，結閤公司商業、銷售模式對上述政策對公司業務是否有持續性做齣判斷；③ 在公司《公kai轉讓說明書》的重大風險*示部分做“政策變動風險”*示。
　　3．業務、銷售及外協模式及運營問題
　　對於有兩種非相關性的主營業務的解決思路：① 闡明業務模式是*頭並重，還是以1種為主，另1種為輔，判斷並分析存其運行的流程、盈利模式及管理操作方式等；② 說明其運作方式和安排是否閤*閤規，必要性、閤理性及其是否對公司持續經營形成較大影響等；③ 中介機構作齣明確意見，判斷是否對掛牌形成實質性影響並如實披露詳情。
　　對於有涉及外協加工問題解決思路：① 列示各報告期外協加工主要單位及其外協運作情況；② 闡明不限於外協加工對公司經營的影響並進行自我評述；③判斷並分析是否影響公司整個生産係統的運作；④ 如實披露詳情。
　　對於多種交互銷售模式與收入確認問題的解決思路：①詳細列示多種銷售模式的運作方式與收入的確認流程及方式；② 對公司重要代理商通過商品銷售流轉程序對驗、銀行對賬、訪談等方式驗證是否收入確認的各類嫌疑 ；③ 如實披露詳情。
　　……
　　 案例424：未辦理環保許可手續與違規違*質疑及處理（大樹智能）
　　南京大樹智能科技股份有限公司（大樹智能 430607）主要從事研製、kai發、生産自動控製儀器及配套件；計算機工程、煙機安裝工程及售後服務等業務。公司未辦理環保許可手續，是否存在違反guo傢環境保護方麵的*律、*規和規範性問題？該如何解決？
　　 解決思路：
　　（1）嚮有關管理部門shexqixg環保評價；（2）環保局證明通過驗收不存在實質性障礙；（3）闡述公司環保許可過程及日常經營環保守*情況；（4）實際控製人承諾承擔連帶責任；（5）如實披露詳情
　　 方案詳解：
　　1．公司 2013年搬遷之qiax的環保許可情況
　　1993年成立到1997年搬遷之qiax的期間：大樹有限成立於 1993年 2月 19日，1997年搬遷到原生産經營用地江寜濟kai發區挹淮街8號。在此期間，與環保許可相關的《建設項目環境保護管理條例》、《中華人民共和guo環境影響評價*（**令第77號）尚未發布實施。1997年搬遷後到2013年搬遷之qiax的期間：1997年大樹有限搬遷後1直在江寜kai發區經路挹淮街 8號生産經營，直到2013年10月再次搬遷到現有租賃廠房江寜科學園乾德路9號。
　　根據公司*goxg的說明，在此期間大樹有限未進行過型改擴建項目和技術改造項目。1998年11月18日，guo務院發布並施行《建設項目環境保護管理條例》（guo務院令*253號），根據該條例第五條，改建、擴建項目和技術改造必須采取措施，治理與該項目有關的原有環境汙染和生態破壞。經核查，大樹有限自成立到2013年10月期間未辦理相關環保許可手續。
　　2．公司2013年搬遷之後的環保許可情況
　　2013年10月，公司搬遷到現有租賃廠房江寜科學園乾德路9號進行經營生産。
　　2013年12月10日，公司取得南京市江寜區環境保護局核發的《建設項目環保業務谘詢錶》，根據該錶，南京市江寜區環境保護局建議建設單位可委托有資質的環評單位編製“環境影響報告錶”。2013年12月22日，南京guo環環境科技發展股份有限公司編製《建設項目環境影響報告錶》，建設項目為“南京大樹智能科技股份有限公司年産在綫視覺檢測裝置50套、在綫振動分選裝置10套、異物剔除係統10套建設項目”，建設地點為南京市江寜高新區乾德路 9號，大樹智能租用環保 3#車間部分房屋進行建設項目。2013年 12月 29日，南京市江寜區環境保護局齣具審批意見，根據該審批意見，在大樹智能落實該批復要求qiax*下同意建設；經其研究，同意南京guo環環境科技發展股份有限公司的環評結論與建議，大樹股份在生産和管理中須認真落實報告錶中*齣的各項汙染防治措施，並重點注意排水氣等汙染防治措施，項目竣工後按規定來該局辦理試生産核準手續，試生産三個月內完成環保專項驗收。截到本說明書簽署之日，大樹智能建設項目已竣工，符閤上述南京市江寜區環保局審批意見的要求，目qiax大樹智能正在按照上述shexqixg“試生産核準手續”以及建設項目環保設施竣工驗收”。2014年 1月 7日，律師針對公司上述建設項目環保驗收事項對南京市江寜區環境保護局進行瞭訪談，瞭解到該局主要負責監督管理南京市江寜轄區環境保護工作。根據本次訪談的情況，瞭解到“大樹股份目qiax營業執照所核準的經營範圍內不包含對環境影響較大或汙染嚴重的業務；大樹股份目qiax建設項目環保竣工驗收不存在實質性障礙；大樹股份未因環評事項受到過行政處罰，該局也沒有收到過關於大樹股份的環評投訴”。
　　3．公司的日常經營環保守*情況
　　2013年10月搬遷之qiax公司生産經營場所在江寜濟kai發區挹淮街8號，2013年10月搬遷到江寜區科學園乾德路9號，公司在生産過程中的主要緻汙物為生活廢水、噪音固體物，經采取防治措施後未對環境造成汙染。公司在搬遷qiax及搬遷後的生産過程中均未受到環保部門處罰，也未因環境保護事項而受到過投訴。就公司搬遷qiax的環保守*情況，2013年8月19日，南京市江寜區環境保護局齣具證明，確認：“南京大樹智能科技股份有限公司係我轄區內企業，近三年沒有因違反環境*律、*規受到行政處罰的行為”。就公司搬遷後已經依*shexqixg的環保許可事宜，2013年 12月 13日，南京市江寜區環境保護局齣具說明：“南京大樹智能科技股份有限公司遷到江寜科學園乾德路9號進行經營生産的環評許可事宜已經我局受理。截到本說明齣具日，公司的環評手續尚在辦理之中。公司搬遷以來的生産經營活動無違反guo傢環境保護方麵的*律、*規和規範性文件的情形”。
　　公司實際控製人齣具的承諾2013年12月30日，公司實際控製人waxg李蘇齣具瞭《關於環評的書麵承諾》，承諾“在本人實際控製公司期間（即2012年6月到本承諾齣具之日），公司自2012年6月到2013年10月在南京江寜kai發區經1路挹淮街8號經營期間未辦理相關許可環保手續；2013年10月搬遷到南京江寜科學園乾德路9號後，環評許可手續尚在辦理之中。截到本承諾簽署日，公司沒有因上述未辦理環境影響批復手續而受到行政處罰，也未收到環境保護主管部門責令限期補辦的通知。若公司未來因上述辦理環境影響批復手續而被相關部門處罰的，本人將自願以現金形式嚮公司足額補償因該處罰給公司帶來的全部經濟損失。”2013年 12月 30日，大樹有限原實際控製人waxg李寜齣具瞭《關於環評的書麵承諾》，“在本人實際控製大樹有限期間（即成立之日到2012年6月），大樹有限1直未辦理相關許可環保手續，大樹有限未因上述未辦理相關許可環保手續而受到環境保護主管行政部門處罰，也未收到行政部門責令限期補辦手續的通知。若公司未來因在本人實際控製大樹有限期間未辦理環境影響許可手續而被相關部門處罰的，本人將自願以現金形式嚮公司足額補償因該處罰給公司帶來的全部經濟損失。”
　　據上，公司及其子公司具有生産環節所需的相關資質。根據保管部門齣具的證明，報告期內公司沒有因違反環境*律、*規受到行政處罰，公司2013年搬遷以來無違反guo傢環境保護方麵的*律、*規和規範性文件的情形；公司目qiax已經取得瞭主管環保部門對生産建設項目環評手續的審批意見；公司實際控製人waxg李蘇、原實際控製人waxg李寜也已分彆就上述環評事宜齣具瞭書麵承諾。除發生不可預見情形外，公司通過建設項目環保施竣工驗收不存在實質性障礙，公司的環評事項不會對公司的生産經營活動産生重大影響，不會對本次公司股份shexqixg進入全guo中小企業轉讓係統掛牌構成實質性障礙。
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《新三闆實戰500例：常見、難點及關鍵問題各個擊破——下》 概述 《新三闆實戰500例：常見、難點及關鍵問題各個擊破——下》是一本聚焦於新三闆市場實際操作中普遍存在的痛點、難點及關鍵問題的深度解析與實戰指南。本書延續上冊的嚴謹風格，以案例為驅動，深入剖析瞭新三闆掛牌、融資、並購、信息披露、公司治理等一係列核心環節的實務操作細節。本書旨在為新三闆掛牌企業、擬掛牌企業、券商、會計師事務所、律師事務所等各方參與主體提供權威、係統、可操作的實戰指導，幫助其規避風險，提升閤規水平，把握市場機遇，最終實現企業的健康發展和價值最大化。 本書內容結構與側重點 本書分為多個篇章，每個篇章都圍繞新三闆實戰中的一個關鍵領域展開，並以大量的典型案例進行佐證和解析。 第一篇：持續監管與閤規風險防範 此篇章重點關注新三闆企業掛牌後的持續監管要求以及企業在日常運營中可能麵臨的閤規風險。 信息披露的精細化要求： 定期報告的編製與披露： 詳細闡述年報、半年報、季報的編製流程、關鍵要素、披露時限，並針對其中常見的易錯點進行解析，例如收入確認、成本核算、關聯交易的披露規範等。通過案例分析，說明信息披露不準確、不完整可能帶來的後果，以及如何通過規範的財務流程和內控體係來保證披露質量。 臨時報告的及時性與準確性： 深入講解重大事項的判斷標準、披露時機、披露形式，涵蓋募集資金使用、對外投資、擔保、股權變動、高管變動、訴訟仲裁等常見情形。通過具體案例，演示不同類型臨時報告的編製要點，以及如何快速、準確地嚮監管機構和投資者傳遞信息。 信息披露違規的界定與處罰： 分析信息披露違規的常見情形，如虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏等，並詳細解讀相關法律法規對信息披露違規行為的處罰規定，強調閤規意識對企業生存和發展的重要性。 公司治理的完善與實踐： “三會一層”的規範運作： 聚焦股東大會、董事會、監事會的召集、議事、決策、記錄等環節的法定要求，以及信息傳遞、利益衝突迴避等實務操作。通過案例分析，說明完善公司治理結構對提升決策效率、防範內部風險、保護中小股東權益的積極作用。 關聯交易的規範與披露： 詳細解析關聯交易的認定標準、公允定價原則、審批程序及披露要求。通過大量案例，指導企業如何規範關聯交易，避免利益輸送和非公平交易，從而維護企業和股東的閤法權益。 董監高責任與職業操守： 深入探討董事、監事、高級管理人員的勤勉盡責和忠實義務，以及其在信息披露、內部控製、風險防範等方麵的法律責任。通過案例，警示企業在選聘和管理董監高時應注意的事項，以及如何建立有效的激勵約束機製。 內控體係的建設與運行： 財務內控的重點環節： 重點解析收入、成本、費用、資産、負債等關鍵財務環節的內控設計與執行，指導企業建立健全內部牽製、授權審批、賬務核對等製度。 經營內控與風險管理： 涵蓋生産經營、銷售采購、項目管理、人力資源等各個業務環節的風險點識彆與控製策略。通過案例，展示如何構建一套行之有效的內控體係，將潛在風險化解於萌芽狀態。 內控失效的風險與應對： 分析內控失效的常見原因，如製度不健全、執行不到位、人為因素等，並提供相應的改進措施和風險應對策略。 第二篇：融資與再融資的策略與實操 此篇章聚焦新三闆企業的融資難題，從定增、發債等多個維度提供實戰指導。 定嚮增發的實踐操作： 募投項目的閤規性與可行性論證： 詳細分析募投項目的選擇標準、行業前景、市場需求、財務預測等，以及如何編製一份有說服力的募投項目計劃。 定價機製的策略與技巧： 講解市場法、收益法、成本法等估值方法在新三闆定增中的應用，並分析不同定價策略對發行結果的影響。 交易對手方的選擇與盡職調查： 指導企業如何篩選閤適的投資者，並進行充分的盡職調查，防範交易風險。 發行方案的設計與申報： 詳細闡述發行方案的關鍵要素，包括發行對象、發行價格、發行數量、募集資金用途等，並介紹申報審批流程。 募資使用與後續監管： 強調募集資金的專戶管理、用途閤規性以及信息披露要求，解析募資使用不當可能帶來的風險。 債券融資的探索與應用： 可轉債、公司債的發行條件與流程： 介紹新三闆企業發行債券的政策要求、申報流程及注意事項。 債券融資的信用評級與風險控製： 指導企業如何提升自身信用等級，以及在發行債券過程中應注意的風險控製環節。 股權激勵計劃的設計與實施： 股權激勵方案的類型與優劣勢分析： 詳細介紹期權、限製性股票、股票增值權等常見股權激勵工具，並分析其在新三闆企業中的適用性。 激勵對象的確定與考核機製： 指導企業如何科學地選擇激勵對象，並設計有效的業績考核和激勵兌現機製。 股權激勵的法律閤規與稅務處理： 重點解析股權激勵方案在法律、會計、稅務方麵的相關規定，確保方案的閤規性。 第三篇：並購重組的戰略與流程 此篇章深入探討新三闆企業在並購重組活動中的策略、風險與操作要點。 並購標的的選擇與盡職調查： 並購戰略的製定與目標選擇： 指導企業如何根據自身發展戰略，確定並購目標，並進行初步篩選。 財務、法律、經營等多維度盡職調查： 詳細闡述盡職調查的重點內容、方法和工具，重點識彆潛在風險和價值驅動因素。 交易結構的設計與談判： 現金收購、股權置換、資産收購等交易模式分析： 探討不同交易模式的優劣勢，以及在新三闆市場中的適用性。 定價機製的確定與閤同條款的約定： 指導企業如何進行公平閤理的定價，並草擬詳細的並購協議，明確雙方權利義務。 並購後的整閤與協同效應實現： 文化整閤、業務整閤、組織架構調整： 強調並購成功不僅在於交易本身，更在於後續的整閤能力，指導企業如何實現資源優化配置和協同效應。 並購後的風險管理與持續改進： 分析並購後可能齣現的風險，並提供相應的管控措施。 第四篇：創新業務與特殊情形的處理 此篇章關注新三闆市場中的新興業務模式以及企業可能遇到的特殊問題。 新業務模式的閤規性審查： 互聯網金融、共享經濟、平颱經濟等模式在新三闆的閤規挑戰： 分析這些新興業態的監管政策、法律風險，並提供閤規應對建議。 特殊股權安排的規範： VIE架構、同股不同權等特殊股權安排的處理： 探討在我國法律框架下，新三闆企業如何處理和規範復雜的股權結構。 交易場所的動態變化與應對： 精選層、創新層、基礎層的差異化管理與機遇： 分析不同交易層級的特點、準入條件、監管要求及投資機會，為企業提供戰略選擇建議。 轉闆上市的可能性與準備： 探討新三闆企業轉戰滬深交易所的路徑、條件及準備工作。 本書特點 案例豐富，實操性強： 本書最大的特色在於其海量的典型案例。每一個知識點都通過真實的新三闆市場案例進行解讀，讓讀者能夠直觀地理解抽象的法律法規和政策要求。 問題導嚮，針對性突齣： 本書聚焦新三闆市場中“常見、難點及關鍵”的問題，緊貼企業實務操作中的痛點，提供切實可行的解決方案。 結構清晰，邏輯嚴謹： 全書按照新三闆市場的運作邏輯進行編排，從掛牌前的準備到掛牌後的持續監管，再到融資、並購等發展階段，層層遞進，邏輯清晰。 權威專業，內容翔實： 本書匯集瞭新三闆市場資深專傢、律師、會計師的智慧，內容嚴謹，信息準確，為讀者提供可靠的參考。 前瞻性與指導性兼備： 本書不僅解決瞭當前企業麵臨的問題，也對未來新三闆市場的發展趨勢進行瞭展望，為企業的長遠發展提供戰略性指導。 本書受眾 新三闆掛牌企業（含擬掛牌企業）的董監高、財務、法務、董秘等部門負責人及從業人員。 證券公司、基金公司、投資機構等金融中介機構的相關從業人員。 律師事務所、會計師事務所、稅務師事務所等專業服務機構的專業人士。 對新三闆市場感興趣的投資者、研究者。 結語 《新三闆實戰500例：常見、難點及關鍵問題各個擊破——下》是新三闆市場參與者必備的實戰工具書。本書以其深入的案例解析、嚴謹的邏輯框架和實操性的建議，幫助企業在復雜多變的新三闆市場中行穩緻遠，實現閤規經營與價值增長的雙重目標。

評分☆☆☆☆☆

這本書的名字真是夠長的，讓我一開始有點摸不著頭腦。但當真正翻開，纔發現它的“實戰”二字並非虛言。我之前在一傢準備掛牌新三闆的公司工作，當時真是被各種繁瑣的閤規要求搞得焦頭爛額。印象最深的一次，是為瞭解決一個股權激勵的閤規性問題，我們前後開瞭好幾次會，查閱瞭無數的法規和案例，最後還是覺得心虛。如果當時有這本書，特彆是“下”篇，也許很多問題就能迎刃而解瞭。它就像一個經驗豐富的老前輩，把那些彎彎繞繞的路都給你指清楚瞭，讓你少走很多彎路。我特彆期待書中關於“關鍵問題各個擊破”的部分，因為很多時候，就是那些看似不起眼的小問題，卻能成為阻礙公司前進的絆腳石。而且，新三闆市場的特點就是變化快，規則也在不斷更新，找到一本既有理論基礎又能緊跟實際操作的書，真的太不容易瞭。這本書的名稱裏強調瞭“常見”和“難點”，這正是我最需要的。很多時候，我們遇到的問題可能不是獨一份，但因為信息不對稱或者缺乏經驗，就會陷入死鬍同。如果這本書真的能幫我梳理清楚這些，並且給齣清晰的解決方案，那真是太值瞭。我尤其關注書中會不會涉及到一些比較新穎的閤規模式，或者在解決一些曆史遺留問題時的一些創新性思路，畢竟新三闆企業的情況韆差萬彆，總會有一些“非典型”的案例需要特彆對待。

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名雖然有些冗長，但內容卻意外地有條理。我尤其欣賞它將“經營閤規”這一宏大概念，通過“新三闆實戰”的視角，分解成一個個具體的“500例”，並且聚焦於“常見”、“難點”、“關鍵”這些核心要素。這讓我感覺不是在讀一本冰冷的教科書，而是在與一群在資本市場摸爬滾打過的“過來人”對話。我曾有過一次創業經曆，雖然最後沒有成功掛牌新三闆，但在整個過程中，對閤規的認識可以說是從零開始，很多時候都是摸著石頭過河。比如，當時我們為瞭一個財務報錶的問題，糾結瞭很久，也不知道到底哪個環節齣瞭問題，最後隻能花錢請外部機構來指導。如果當時有這本書，也許我們就能自己找到一些端倪，節省不少時間和金錢。這本書的“下”篇，我猜測應該涵蓋瞭更深入、更復雜的問題。我特彆想知道，書中在處理一些“曆史遺留問題”時，有沒有提供一些創新的解決方案，畢竟很多公司在發展過程中，難免會留下一些不那麼“完美”的痕跡，如何閤規地處理這些問題，對企業能否順利掛牌至關重要。我還在期待書中關於持續督導階段的一些閤規要求，因為掛牌隻是開始，後續的閤規運作同樣重要。

評分☆☆☆☆☆

說實話，一開始對這本書的期望值並沒有太高，覺得“實戰500例”聽起來會比較枯燥，可能就是把各種案例堆砌起來，缺乏係統性。但實際閱讀下來，感覺這本書的“乾貨”確實不少。它並沒有僅僅停留在羅列案例的層麵，而是更側重於從案例中提煉齣解決問題的思路和方法。比如，我印象深刻的是關於信息披露方麵的一個章節，裏麵不僅列舉瞭違規的案例，還詳細分析瞭為什麼會發生違規，以及如何從源頭上避免這類問題。對於我們這種從小公司成長起來的企業，在閤規方麵確實存在很多短闆，往往是邊做邊學，有時候甚至踩瞭雷纔後知後覺。這本書的齣現，就像在黑暗中點瞭一盞燈，至少能讓我們在前進的路上不至於那麼盲目。特彆喜歡它關於“難點及關鍵問題各個擊破”的設計，感覺像是給我提供瞭一個“疑難雜癥”的快速查詢手冊。很多時候，在工作中遇到棘手的問題，第一反應就是上網搜，但搜齣來的信息往往是碎片化的，而且良莠不齊。如果這本書能把這些難點問題都梳理得明明白白，並且給齣切實可行的操作建議，那絕對是提升工作效率的利器。我還在期待它關於上市前盡職調查的一些細節，這方麵對我們來說非常重要，很多時候我們自己都不知道哪些地方可能存在隱患，這本書能不能幫我們提前預警？

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名，長得就像一篇完整的報告，但恰恰是這種“詳盡”感，讓我覺得內容一定非常紮實。“經營閤規篇”加上“新三闆實戰500例”，直接點明瞭它的實用性和針對性。作為一名在科技公司負責法務閤規的同事，我深知在新三闆這樣一個相對活躍但又監管趨嚴的市場中，閤規的重要性不言而喻。我時常需要麵對各種各樣的問題，比如如何界定非經常性關聯交易，如何完善對外擔保的審批流程，如何處理潛在的知識産權侵權風險等等。這本書如果能像一個“問題解決寶典”一樣，提供500個案例，並且針對“常見”、“難點”和“關鍵”進行剖析，那對我來說簡直是如獲至寶。我尤其期待“下”篇的內容，希望能看到一些關於信息披露違規、內幕交易防範、股東大會召集和錶決程序等更核心、更具挑戰性的閤規問題。我還在琢磨，書中會不會提供一些閤規風險自查的工具或模闆，幫助我們能夠定期地進行自我“體檢”，及時發現並糾正潛在的閤規漏洞。畢竟，防患於未然，是最好的閤規策略。

評分☆☆☆☆☆

坦白說，一本厚厚的書，尤其是關於“經營閤規”這類偏重理論和實踐結閤的題材，很容易讓人望而卻步。但這本書的名字，雖然長，卻給我一種“直擊要害”的感覺。“新三闆實戰500例”這幾個字，立刻抓住瞭我的眼球，因為我正是需要將理論知識轉化為實際操作的從業者。我最近正在負責我們公司在新三闆掛牌的一些前期準備工作，其中閤規問題就像一層層迷霧，讓我感到有些力不從心。比如，關於股東的穿透核查，涉及的層級太多，很容易齣錯。還有一些關於關聯交易的披露，總感覺做得不夠規範。這本書如果能用500個實際案例來解釋這些問題，並且點明“常見”、“難點”和“關鍵”，那無疑是極大的幫助。我特彆期待“下”篇能有一些關於融資、並購等資本運作過程中産生的閤規風險和解決方案。畢竟，企業的發展不是一成不變的，總會有新的業務模式和資本操作。這本書能不能給我提供一些前瞻性的指導，讓我在處理這些復雜問題時，更加遊刃有餘？我還在好奇，書中會不會涉及到一些關於知識産權、環保、勞動用工等方麵的特殊閤規要求，這些細節往往容易被忽略，但卻可能成為緻命的短闆。