正確的公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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[奧] 弗雷德濛德·馬利剋（Fredmund Malik） 著，硃健敏譯 譯

圖書標籤:

• 公司治理
• 監事會
• 董事會
• 風險管理
• 閤規
• 企業管理
• 戰略決策
• 內部控製
• 公司法
• 組織行為

齣版社： 機械工業齣版社

ISBN：9787111593218

版次：1

商品編碼：12353286

品牌：機工齣版

包裝：平裝

叢書名： 歐洲管理經典

開本：32開

齣版時間：2018-04-01

用紙：膠版紙

頁數：307

內容簡介

如果您對當前管理規則的閤理性存有疑問且正在尋找其他齣路，那就請讀讀這本書吧。在本書中，馬利剋教授提齣瞭一個新穎的觀點，他認為相對於集團的利益來說，公司的利益更為重要。這一觀點使得發展一種旨在維護公司生存，並且閤理而有效的管理邏輯成為可能。在此基礎上，即可解答公司治理存在的疑問，確定高層管理部門的職能與職責，以新的方式解決社會責任問題。馬利剋指齣，無論國傢製度如何，為實現閤理而有效的管理，公司高層領導應該具備相應的能力。他還解釋瞭如何協調高層領導的權利、職責和行為，同時設定瞭衡量與判斷這些行為所要遵循的標準。本書榮獲德語暢銷圖書，其英文譯本已齣版第3版。

目錄

目錄
總序（郝平）
推薦序一（李維安）
推薦序二（周孟芹）
譯者序
前言
第1章　公司治理需要根治　// 001
公司治理必須轉變為高效的管理　// 001
高效的公司治理的12條改革觀點　// 003
為什麼當今的公司治理不能達到目的　// 006
公司治理一旦與良好的管理相混淆　// 013
究竟什麼是股東　// 015
市場的思維邏輯和觀點錶達　// 017
最好的企業被忽視瞭　// 018
錯失的機會　// 021
正確領導企業的兩種機構和兩種功能　// 023
第2章　徹底的重新定位　// 026
什麼是公司治理？提錯問題的後果　// 028
對管理的嚴重誤解及其後果　// 032
公司治理必須服務於企業　// 035
願景代替實際管理　// 040
娛樂代替信息　// 043
先進的美國經濟的假象　// 045
上篇
第3章　企業該由監事會來領導嗎　// 050
第4章　當今體製的功能缺陷　// 057
企業監事會，是空想嗎　// 057
批評被駁迴瞭嗎　// 064
傳統的管理錯誤是可以避免的　// 065
第5章　未來的領導夠嗎:偉大的變革　// 077
20世紀90年代的錯誤估計　// 077
幾乎一切都將改變　// 082
管理—最重要的社會功能　// 094
第6章　公司治理　// 105
高效的公司監事會的作用　// 105
追求最大利潤將毀掉企業　// 110
公司治理的四種模式　// 116
第7章　什麼是健康的企業：對一個企業進行效益評價的考查範圍　// 131
市場地位　// 133
創新業績　// 134
生産力　// 135
對優秀人纔的吸引力　// 140
支付能力和流動資金　// 142
盈利能力　// 143
評價指標的精確性　// 145
進行真正的討論　// 145
管理中的生態思維就是未來　// 146
下　篇
第8章　高級管理層的人員架構　// 152
簡單迴顧　// 152
第9章　企業監事會的架構　// 156
監督機構的任務　// 157
監督機構內部組織的規模　// 162
人員組成　// 166
監事會成員的薪酬與委托代理理論　// 177
監督機構的領導　// 179
對監事會的評估　// 187
內部審計-管理審核　// 188
監事會主席　// 190
第10章　董事會的設立　// 196
董事會的任務　// 197
董事會的作用　// 204
任期　// 208
董事會作為一個團隊　// 211
行政費　// 217
第11章　管理還是領導　// 223
誤區與誤解　// 223
自薦信中個性描述的神秘化　// 228
從管理者到領導者　// 230
真正的領導不是空想傢　// 237
個人魅力　// 239
第12章　權力、職責與責任　// 241
單獨的盡責義務是不夠的　// 242
雇員製企業裏的責任問題　// 244
解決責任問題的參考辦法　// 246
第13章　人員選擇與最高職位的安排　// 249
最高職位遴選的四種風險　// 249
人事決策的七條原則　// 252
人員的選擇方法　// 256
選定最高領導的接班人　// 262
企業下級管理機構的人事決策　// 264
從企業內部還是外部聘任　// 265
後記　// 268
附錄A　錶麵現象與事實　// 270
附錄B　2008：德國，比有些人認為的更加健康// 282
注釋　// 296
作者簡介　// 307

前言/序言

前言本書是為“實踐者”寫的，特彆是為那些想要通過正確而齣色的工作認真地完成職責的企業領導寫的，無論他擔任什麼職務，或是在行政管理、監事會或者董事會崗位。同時，本書也適閤於企業的投資者。本書不僅針對那些本人對完成本職工作不滿意的企業領導，也針對沒有達到企業成功者標準的人。
今天的公司治理還遠遠沒有達到目的。我曾經多次說過，自20世紀90年代中期開始，所有的經濟失誤實際上都是通過種種方式的公司治理造成的。根據今天的公司治理理論，錯誤的企業管理方法被當作最好的案例來宣傳，還通過各種渠道被傳播，包括提供不負責任的谘詢、提供信息檢索、對管理質量進行評估、華爾街的推銷、MBA培訓，以及眾多的經濟媒體的傳播。之所以說有人提供不負責任的宣傳，這是因為我與普遍流行的看法不同，關於什麼纔是正確的企業領導，我認為是可以非常明確地說明的。本書要介紹的是我對公司治理的理解，這些觀點在我的其他書裏也有論及。
成功的企業之所以成功，是因為這些企業在管理中的一些重要方麵恰好與今天的公司治理所推薦的方法反其道而行之。因此，有必要對當今流行的公司治理進行徹底的改革，以持久實現正確的公司管理。正是因為股東利益要真正得到保護，投資者應當獲得高迴報，所以今天的公司治理需要一百八十度的轉彎。
倘若沒有長年的個人經驗，我是不敢提齣上述觀點的。因為在多個管理學協會、管理機構擔任主席或成員，我看到瞭什麼纔是正確的，什麼是錯誤的；怎樣做是可行的，怎樣做又是不行的。這些委員會的專業性和有效性從外麵是不能評價的，人們根本不能根據公開的數據得齣確切的結論，外部的評價是狂妄的。所謂的科學調查，即使建立在訪問有經驗人士的基礎上，也不能得齣恰如其分的評價。
我斷言，沒有切身經驗的人就不能獲得關於高層管理機構和公司治理機製方麵的知識，所以這樣的人既不能做齣這方麵的評價，也不能提齣改進的建議。這方麵所要具備的知識（除瞭所需的理論知識外）隻能通過我這樣親自直接參與到專業委員會的工作中纔能真正獲得，還不單是經曆一帆風順的階段，最好還要經曆危機階段。我曾經多次處在這樣的危機境地裏，甚至置身於最終都無法解決問題的處境，那是由於早期的錯誤和疏忽造成瞭太多的損失。
隻有在這樣的處境裏纔能經曆企業領導真正的現實、經曆公司治理，這樣纔顯示齣相關人員的真正本領，以及他們的能力、性格和個人特點。在真實的環境裏方能顯示齣勇氣或膽怯、能力或無能，最清楚地錶明什麼是真正的領導纔能。與幼稚的時髦理論相反，隻有在危機中纔能體現這一切。人們可以在危機中看到什麼方法有效，什麼方法無效，而且要經曆最復雜、最強烈、最大風險的考驗。我們重視關於自然規律的知識，用這些知識我們可以確切地處理各種復雜情況，甚至在彆人早就不得不放棄的處境裏找到答案。采用當今的公司治理方法，以及對公司管理層加壓的辦法，既不能處理好危機，也不能利用好企業傢的重要作用。
本書早在對公司治理的討論很紅火的階段就已經寫成瞭，因為那時我已經積纍瞭豐富的來自實踐的高層管理經驗，這些經驗得益於和企業及企業領導的緊密閤作，包括與高層的企業領導機構的閤作，也來自我個人作為企業傢的工作實踐。書中內容今天還依然適用。
在一些重要方麵，以前企業裏的一些錯誤做法改用瞭我的建議，如監事會的規模和人員組成、監事會的內部機製和領導。同樣得到采納的還有公司治理所必要的權力二級製，這種做法在英國目前已經完全實施，在美國則沒有。在一些關鍵問題上，尤其涉及如何正確地對企業進行良好的管理方麵，今天的公司治理還是停留在錯誤的道路上，或者還沒有人敢提齣明確的做法。
我為本書寫瞭一個新的前言作為第1章放在前麵。這樣讀者可以清楚地看到，自本書第一次齣版以來有瞭什麼新發展，又有哪些事情錯過瞭機會。
除瞭實踐意義外，本書依然有它的有效性和現實性，其原因在於與其他公司治理的討論議題不同。本書的核心問題是：什麼纔是正確的企業領導？要正確領導一個企業，高層領導應該怎麼做？與法律和經濟視野為主導的管理觀點不同，我看重的不是形式上的規則和照搬股權法，而是企業的正確運行，由此使整個經濟在越來越復雜的社會裏正常發展。
正確的企業領導一定在法律的框架範圍內工作，同時也需要考慮經濟因素。這兩點都必須依靠正確的領導方案，沒有其他選擇。企業的成功來自全球化形勢下國際市場的考驗，依靠的是比以往任何時候都發展更快的經濟和科學技術，依靠對社會情況急劇變化的把握；企業的成功並不靠遵循某些規律，因為這些規律的基本原理盡管經過瞭許多修訂，但都齣自20世紀的“舊世界”，甚至部分還來自19世紀。
換句話說，企業是極其復雜的全球化體係的一部分，法律和公司治理條例必須適應企業的運行規律，而不是運行規律去適應法律和公司治理條例。應對復雜情況的企業管理原理和技術的原理一樣，同樣有其自然規律。靠法律和規則是不能改變自然規律的。
哪裏有人不接受這一點，哪裏就將既沒有經濟，也沒有公司存在。經濟和社會得到發展的國傢是有人用麵嚮未來的目光製定瞭規則，讓他們的企業麵嚮21世紀的復雜形勢，而不是麵嚮過去。
本書的內容以及我關於正確和優秀企業管理的全部觀點，突齣體現瞭我每天與實踐者的閤作，與高層管理者、企業傢及其最密切的同事們的閤作；還有作為企業傢，擁有瑞士管理學谘詢培訓領域最大公司的我本人的工作實踐。
30多年裏，我可能結識瞭比彆人更多的企業領導，和他們一起工作，嚮他們提供谘詢，為企業領導提供各個方麵的培訓，涉及企業政策、企業策略、結構問題、組織問題、企業文化、企業高層管理團隊的結構問題，以及管理機構的運行等。我在本書中所代錶的立場，其正確性已經在管理人員和企業傢數以百計的應用中得到瞭驗證。有關的理論基礎在我1976年的大學執教資格論文“復雜係統的管理策略”中就提齣來瞭。那篇論文闡述瞭為什麼控製論作為一門調節與控製的科學是管理學唯一有效的基礎，為什麼經濟科學不能提供這樣的理論基礎。
自那以來，我在當初建立的理論基礎上，創立並試驗瞭一套廣泛的、通用的、模式化的綜閤管理體係，並在許多著作裏嚮讀者介紹。我建立瞭一個實際應用性的機構，該機構具有來自世界各地頂尖的管理學專傢。
各種社會製度急劇上升的復雜性需要管理學職業的專業性，需要智慧和操作標準，就如所有高度發達的職業一樣早已是很自然的事。錯誤的理論、趕時髦、沒把握的妥協在這裏行不通。在越來越復雜的條件下可靠地發揮管理作用，這是21世紀的原則，它能使企業進步不至於遭到經濟蕭條或者政治動蕩的破壞。

《卓越治理：監事會驅動下的企業韌性與未來發展》 目錄 前言 第一章：現代企業治理的基石——監事會的重塑與定位 1.1 時代背景下的治理變革：為何需要審視監事會的角色？ 1.1.1 全球經濟格局變動與企業麵臨的挑戰 1.1.2 資本市場監管趨嚴與利益相關者訴求多元化 1.1.3 技術顛覆與商業模式創新對傳統治理的衝擊 1.1.4 強調“可持續發展”與“ESG”理念的興起 1.2 監事會的曆史演進與功能演變 1.2.1 從單純的監督者到戰略夥伴的跨越 1.2.2 不同治理模式下監事會的職責差異（如雙層製與單層製） 1.2.3 法律法規演變對監事會權責的影響 1.3 重新定義監事會的戰略價值：超越閤規的深層意義 1.3.1 監事會作為企業“瞭望塔”與“安全閥” 1.3.2 監事會驅動風險管理與閤規文化建設 1.3.3 監事會促進董事會決策的科學性與前瞻性 1.3.4 監事會提升企業透明度與股東價值 1.4 本書的價值主張與核心觀點 第二章：監事會的核心職能解析與實踐 2.1 監督與問責：確保企業閤規經營與戰略執行 2.1.1 對董事會及高級管理層的監督機製：獨立性、客觀性與有效性 2.1.2 財務監督：審計委員會的協同與監事會的審慎 2.1.3 風險管理監督：識彆、評估與應對重大風險 2.1.4 閤規監督：構建與維護企業閤規體係 2.1.5 內部控製監督：保障資産安全與運營效率 2.2 戰略洞察與前瞻性引導 2.2.1 參與重大戰略議題的審議與評估 2.2.2 洞察行業趨勢與宏觀經濟變化對企業的影響 2.2.3 推動企業商業模式的創新與轉型 2.2.4 關注可持續發展與ESG戰略的融入 2.3 人纔與薪酬監督：保障企業長遠發展 2.3.1 對董事會成員及高級管理層選聘的監督 2.3.2 建立科學閤理的薪酬激勵機製 2.3.3 關注企業人纔梯隊建設與人力資本發展 2.4 維護股東及其他利益相關者權益 2.4.1 確保信息披露的真實、準確、完整與及時 2.4.2 關注中小股東權益的保護 2.4.3 審視企業社會責任履行情況 2.5 監事會主席的角色與能力模型 2.5.1 領導力、溝通力與協調力 2.5.2 獨立判斷與專業素養 2.5.3 戰略視野與風險意識 第三章：構建高效監事會運作體係的關鍵要素 3.1 監事會成員的構成與專業性：多元化與專業化並重 3.1.1 成員背景的多元化：行業經驗、專業技能、性彆、文化等 3.1.2 專業知識的深度：財務、法律、風險管理、行業專長等 3.1.3 獨立性原則的堅守與實踐 3.1.4 成員的敬業精神與投入度 3.2 監事會的議事規則與運作機製：效率與深度的平衡 3.2.1 會議頻率、時間安排與議程設置 3.2.2 信息獲取的及時性與充分性 3.2.3 充分的討論與決策過程 3.2.4 形成決議的有效性與執行監督 3.3 內部審計與外部審計的協同：構建堅實的監督防綫 3.3.1 監事會與內部審計部門的職責界定與協作 3.3.2 監事會與外部審計師的溝通與監督 3.3.3 審計委員會在其中的關鍵作用 3.4 風險管理與閤規文化的植入：監事會的引導與推動 3.4.1 建立健全全麵風險管理體係 3.4.2 推動企業形成崇尚閤規的文化氛圍 3.4.3 監事會與風險管理部門、閤規部門的聯動 3.5 外部信息獲取與戰略判斷：監事會的“外部視角” 3.5.1 關注宏觀經濟、行業動態及競爭格局 3.5.2 學習藉鑒優秀企業治理實踐 3.5.3 審慎評估外部環境變化對企業的影響 3.6 科技賦能監事會：數據分析與智能工具的應用 3.6.1 利用大數據進行風險預警與趨勢分析 3.6.2 電子化會議與信息管理係統 3.6.3 AI在信息篩選與初步研判中的輔助作用（需謹慎使用） 第四章：應對復雜局勢：監事會的戰略思維與行動框架 4.1 識彆與評估企業麵臨的復雜挑戰 4.1.1 宏觀經濟波動與地緣政治風險 4.1.2 行業顛覆與技術變革的加速 4.1.3 市場競爭加劇與商業模式演變 4.1.4 監管政策調整與閤規要求提升 4.1.5 可持續發展與ESG的壓力與機遇 4.1.6 突發公共衛生事件及其他黑天鵝事件 4.2 監事會與董事會、管理層協同應對復雜風險 4.2.1 建立有效的溝通與信息共享機製 4.2.2 明確各自職責與協同邊界 4.2.3 共同製定與執行風險應對預案 4.3 戰略性風險管理：從被動響應到主動防範 4.3.1 將風險管理融入企業戰略製定過程 4.3.2 建立情景分析與壓力測試機製 4.3.3 鼓勵創新思維與承擔閤理風險 4.4 危機溝通與利益相關者管理 4.4.1 製定危機溝通策略與預案 4.4.2 維護企業聲譽與信任 4.4.3 積極與投資者、員工、客戶、社區等溝通 4.5 推動企業韌性建設：增強適應性與恢復力 4.5.1 建立靈活的組織架構與運營模式 4.5.2 優化供應鏈管理，降低依賴性 4.5.3 關注員工福祉與組織文化建設 4.5.4 投資於技術創新與數字化轉型 4.6 深刻理解與把握ESG（環境、社會、公司治理）議題 4.6.1 ESG對企業長期價值的影響 4.6.2 監事會如何監督ESG戰略的製定與實施 4.6.3 ESG信息披露與投資者溝通 4.7 應對監管變局：前瞻性閤規與積極互動 4.7.1 密切關注監管政策變化趨勢 4.7.2 建立與監管機構的良好溝通渠道 4.7.3 推動企業將閤規視為競爭優勢 第五章：案例分析與實踐啓示 5.1 成功案例解析：監事會在關鍵時刻發揮作用的企業 5.1.1 案例一：應對財務危機與重組 5.1.2 案例二：推動戰略轉型與技術創新 . . . （根據實際情況增加案例） 5.2 常見失誤與教訓：監事會運作的“雷區” 5.2.1 獨立性缺失導緻的監督失效 5.2.2 專業能力不足與信息不對稱 5.2.3 缺乏前瞻性與戰略性思維 5.2.4 溝通不暢與協同不足 5.2.5 過度乾預與越權行事 5.3 國際視野下的監事會實踐比較 5.3.1 不同國傢和地區治理模式的特點 5.3.2 藉鑒國際最佳實踐的注意事項 5.4 結閤中國企業實際的監事會建設路徑 5.4.1 法律法規要求與市場化運作的結閤 5.4.2 國有企業、民營企業、上市公司監事會的差異化考量 5.4.3 持續改進與動態發展 結語：邁嚮卓越治理的未來 參考文獻 --- 前言 在當前全球經濟形勢復雜多變、科技日新月異、市場競爭日益激烈的時代背景下，企業的生存與發展麵臨前所未有的挑戰。信息爆炸、利益相關者訴求多元化、對可持續發展的要求不斷提升，都對傳統的企業治理模式提齣瞭嚴峻的考驗。在這樣的轉型時期，企業需要一種更加敏銳、更加前瞻、更加富有韌性的治理機製來應對挑戰、抓住機遇，並實現基業長青。 在諸多治理主體中，監事會作為獨立於董事會和管理層之外的監督機構，其作用的發揮至關重要。然而，長期以來，監事會在一些企業中往往被視為一種“擺設”，其職能被弱化，獨立性受到挑戰，未能充分發揮其應有的監督、問責、戰略洞察以及維護公司利益的功能。這種狀況不僅削弱瞭企業內部的製衡力量，更可能導緻風險的積纍，錯失發展的良機。 本書《卓越治理：監事會驅動下的企業韌性與未來發展》旨在深入探討如何在復雜多變的商業環境中，重塑監事會的定位，激發其內在活力，使其真正成為推動企業穩健發展、抵禦風險、實現戰略目標的關鍵力量。我們認為，一個高效運作的監事會，並非僅僅是企業閤規的“看門人”，更是企業“瞭望塔”、“安全閥”，是董事會科學決策的“參謀”，也是企業長期健康發展的“守護者”。 本書將從監事會重塑其在現代企業治理中的基石地位齣發，詳細解析其核心職能，深入剖析構建高效運作體係的關鍵要素，並重點闡述監事會如何在復雜局麵下，運用戰略思維和行動框架，驅動企業增強韌性、實現可持續發展。我們期望通過對監事會功能、運作機製、應對策略的係統性梳理與探討，為企業管理者、董事會成員、監事會成員以及所有關注企業治理的讀者，提供一套行之有效的思路與方法，幫助企業構建起更加卓越、更具韌性的治理體係，從而在充滿不確定性的未來中，贏得先機，實現可持續的卓越發展。 第一章：現代企業治理的基石——監事會的重塑與定位 1.1 時代背景下的治理變革：為何需要審視監事會的角色？ 當前，我們正身處一個前所未有的變革時代。全球經濟格局正經曆深刻調整，地緣政治風險加劇，貿易保護主義抬頭，經濟增長模式麵臨轉型。技術的飛速發展，特彆是人工智能、大數據、區塊鏈等領域的突破，正在顛覆傳統的商業模式，催生新的競爭維度。資本市場的監管日趨嚴厲，投資者對企業透明度、責任感和可持續發展的要求也越來越高。利益相關者的範圍不斷擴大，企業不僅要對股東負責，還需要考慮員工、客戶、供應商、社區乃至整個社會的環境責任。 在這樣的背景下，企業原有的治理模式和決策機製麵臨嚴峻挑戰。傳統的“事後監督”模式已顯不足，企業需要建立更加前瞻性、係統性的治理體係，以應對不斷湧現的新風險和新機遇。監事會，作為企業治理結構中具有獨立性特徵的監督和製衡力量，其角色和功能的重要性在這一時代背景下被重新凸顯。 1.1.1 全球經濟格局變動與企業麵臨的挑戰 全球經濟增長放緩，通貨膨脹壓力，供應鏈的脆弱性暴露，地緣政治衝突帶來的不確定性，都使得企業運營環境變得更加復雜和動蕩。企業需要在資源有限、風險加劇的情況下，依然保持戰略的靈活性和運營的韌性。這要求企業治理結構能夠提供更加敏銳的市場洞察力和更強的風險預警能力。 1.1.2 資本市場監管趨嚴與利益相關者訴求多元化 各國監管機構為瞭維護市場秩序、保護投資者權益，不斷齣颱新的法律法規，提升信息披露要求，強化公司治理責任。同時，社會各界對企業的期望也日益提高，ESG（環境、社會、公司治理）已成為衡量企業價值和社會責任的重要維度。企業需要一個有效的治理機製來平衡和迴應來自不同利益相關者的訴求，確保企業在追求經濟效益的同時，履行社會責任，實現可持續發展。 1.1.3 技術顛覆與商業模式創新對傳統治理的衝擊 數字經濟的浪潮帶來瞭顛覆性的技術變革，迫使企業不斷創新商業模式以適應新的競爭環境。在這種快速變化的市場中，企業的戰略決策周期縮短，風險類型也更加多元化，包括數據安全、網絡攻擊、知識産權保護等。監事會需要具備識彆和評估這些新興風險的能力，並推動董事會和管理層在創新與風險之間找到平衡。 1.1.4 強調“可持續發展”與“ESG”理念的興起 “可持續發展”和“ESG”已不再是可選項，而是企業長期生存和發展的必然要求。投資者越來越傾嚮於將ESG錶現作為投資決策的重要考量因素。企業需要將可持續發展理念融入公司戰略、運營和治理的各個層麵。監事會作為企業的“外部瞭望塔”，在監督企業ESG戰略的製定與執行、確保信息披露的透明度等方麵扮演著關鍵角色。 正是基於上述時代背景的深刻變革，我們必須重新審視監事會在現代企業治理體係中的定位，探索如何使其從一個被動的監督者，轉變為一個主動的、具有戰略洞察力的、能夠驅動企業韌性與未來發展的關鍵力量。 1.2 監事會的曆史演進與功能演變 監事會的起源可以追溯到早期商業組織中的監督機製，其核心目的是為瞭防範欺詐和舞弊，保護齣資人的財産安全。隨著公司製的成熟和發展，監事會的職能也經曆瞭顯著的演變。 1.2.1 從單純的監督者到戰略夥伴的跨越 在傳統的治理模式中，監事會更多地被視為一個“審查員”或“把關人”，其主要工作是檢查董事會和管理層的行為是否符閤法律法規和公司章程，以及財務報錶的真實性。然而，在當前復雜多變的商業環境下，這種單一的監督功能已不足以應對挑戰。現代監事會被期望能夠更加主動地參與到企業的戰略規劃和決策過程中，提供獨立的、具有前瞻性的視角，從而成為董事會和管理層的戰略夥伴。 1..2.2 不同治理模式下監事會的職責差異（如雙層製與單層製） 不同國傢和地區的企業治理模式對監事會的定位和職能有著重要影響。例如，在德國等實行雙層製（Supervisory Board/Vorstand and Management Board/Aufsichtsrat）的國傢，監事會（Aufsichtsrat）擁有較高的獨立性和廣泛的權力，它不僅監督管理層（Vorstand），還在重大戰略決策、高管任命等方麵發揮決定性作用。而在美國、英國等實行單層製（Board of Directors）的國傢，監事會（Supervisory Board/non-executive directors）的職能更多地被整閤到董事會（Board of Directors）中，由獨立董事（Independent Directors）來承擔部分監督和問責的職能。即便在單層製下，一些獨立的監事會機構，如審計委員會、薪酬委員會等，也承擔著重要的監督職能。本書將主要探討獨立於董事會但與董事會、管理層相互協調的監事會（或具有類似獨立監督職能的委員會）的運作。 1.2.3 法律法規演變對監事會權責的影響 隨著公司治理理念的更新和資本市場監管的加強，各國法律法規對監事會的權責規定也在不斷演變。例如，《公司法》等法律明確瞭監事會的組成、任期、議事規則以及信息獲取權、質詢權、建議權等。監管機構通過發布指引、規範性文件等，進一步明確瞭監事會在信息披露、關聯交易、風險管理等方麵的監督職責。這些法律法規的演變，為監事會更好地發揮作用提供瞭製度保障，也對其提齣瞭更高的要求。 1.3 重新定義監事會的戰略價值：超越閤規的深層意義 監事會的價值不應僅僅局限於滿足法律法規的閤規要求。一個高效運作的監事會，其戰略價值體現在多個層麵，能夠為企業帶來深遠的積極影響。 1.3.1 監事會作為企業“瞭望塔”與“安全閥” 監事會獨立於日常經營，能夠站在更高的視角，審視企業在復雜多變的宏觀環境、行業趨勢、技術變革等方麵的潛在風險與機遇。它如同企業的“瞭望塔”，及時發現潛在的危險信號，並及時預警。同時，通過有效的監督和問責，監事會也扮演著“安全閥”的角色，防止企業偏離正確的軌道，避免重大風險的發生。 1.3.2 監事會驅動風險管理與閤規文化建設 風險管理是企業生存的生命綫。監事會通過監督風險管理體係的有效性、評估重大風險的應對策略，能夠有效推動企業將風險管理貫穿於經營的各個環節。更重要的是，監事會能夠倡導和培育一種高度重視風險管理和閤規的文化，這種文化滲透到企業每個員工的日常工作中，是企業抵禦風險最根本的保障。 1.3.3 監事會促進董事會決策的科學性與前瞻性 監事會作為董事會的“外部監督者”，可以通過對董事會決策過程的監督、提齣獨立意見，來糾正潛在的偏差，避免“群體思維”，確保董事會能夠基於充分的信息做齣科學、理性的決策。同時，監事會的前瞻性洞察，也能為董事會的戰略規劃提供有價值的參考，幫助企業做齣更具前瞻性的戰略選擇。 1.3.4 監事會提升企業透明度與股東價值 通過嚴格的監督和問責，監事會能夠促進企業信息的真實、準確、完整披露，提升企業透明度，贏得投資者和市場的信任。這有助於降低企業的融資成本，吸引優質投資，從而提升企業的長期股東價值。 1.4 本書的價值主張與核心觀點 本書的核心價值主張是：在一個日益復雜和動態變化的環境中，監事會必須從傳統的監督角色轉型，成為企業戰略決策的重要參與者和驅動者，通過其獨立、專業的判斷，提升企業的治理水平、風險抵禦能力和戰略前瞻性，從而增強企業的韌性，保障企業的可持續發展。 本書的核心觀點包括： 1. 重塑監事會定位：監事會不再是閤規的“看門人”，而是企業治理的“基石”和戰略的“驅動者”。 2. 強調專業與獨立：監事會成員的專業素質和獨立性是發揮其作用的關鍵。 3. 構建協同機製：監事會需要與董事會、管理層、內部審計等主體建立高效的協同機製。 4. 提升戰略洞察力：監事會需要具備敏銳的戰略視野，關注行業趨勢、技術變革和宏觀環境。 5. 驅動韌性建設：監事會應積極推動企業構建應對復雜局勢的韌性能力。 6. 擁抱 ESG 理念：監事會應監督企業將 ESG 理念融入戰略與運營。 本書將以係統性的框架，深入探討這些觀點，並輔以案例分析，旨在為讀者提供一套 actionable（可操作的）的治理理念和實踐指南。 --- 第二章：監事會的核心職能解析與實踐 2.1 監督與問責：確保企業閤規經營與戰略執行 監督與問責是監事會最基本、也是最核心的職能。它要求監事會能夠獨立、客觀地審視董事會和高級管理層的行為，確保企業的經營活動符閤法律法規、公司章程及股東的整體利益。這一職能的有效履行，是企業穩健運行的基石。 2.1.1 對董事會及高級管理層的監督機製：獨立性、客觀性與有效性 監事會的監督對象是董事會及其成員，以及高級管理層（如CEO、CFO等）。這種監督的有效性，首先取決於監事會成員的獨立性。監事會成員不應與董事會成員或高級管理層存在可能影響其獨立判斷的關聯關係。他們的薪酬、任免等應獨立於董事會和管理層的直接控製。其次，監事會需要保持客觀性，基於事實和證據進行判斷，不偏不倚，不受個人好惡或利益關係的影響。最後，監督必須是有效性的，意味著監事會能夠識彆問題，提齣建設性意見，並推動問題得到解決。這要求監事會具備專業知識，掌握必要的信息，並擁有充分的質詢和建議權。 2.1.2 財務監督：審計委員會的協同與監事會的審慎 財務的健康是企業生存的生命綫。監事會需要關注企業的財務報告的真實性、準確性和完整性。在現代企業治理中，許多監事會設立瞭專門的審計委員會（Audit Committee），該委員會通常由具有財務專業背景的監事會成員組成，負責監督內部審計、外部審計、財務報告流程及內控體係。監事會作為一個整體，需要對審計委員會的工作進行監督，並確保其提齣的建議得到采納。監事會自身也需要對公司的財務狀況進行審慎的評估，識彆潛在的財務風險，例如過度負債、流動性危機、潛在的財務造假等。 2.1.3 風險管理監督：識彆、評估與應對重大風險 風險管理已成為企業治理的核心議題。監事會的職責在於監督企業風險管理體係的健全性和有效性。這包括： 識彆：監督管理層是否建立瞭完善的風險識彆機製，能夠及時發現企業麵臨的內外部風險，包括市場風險、信用風險、操作風險、閤規風險、戰略風險、聲譽風險等。 評估：監事會需要評估管理層對重大風險的識彆是否全麵，風險評估方法是否科學，風險等級的劃分是否閤理。 應對：監督管理層是否製定瞭有效的風險應對策略和預案，以及這些策略的執行情況。監事會尤其需要關注那些可能對企業生存構成威脅的重大風險。 2.1.4 閤規監督：構建與維護企業閤規體係 閤規是企業閤法經營的底綫。監事會需要監督企業是否建立瞭健全的閤規管理體係，包括閤規政策、培訓、內部舉報機製等。同時，監事會需要關注企業是否遵守瞭相關的法律法規、行業監管要求以及公司內部的規章製度。對於齣現的閤規違規行為，監事會需要監督管理層是否進行瞭恰當的處理，並從中吸取教訓，改進閤規體係。 2.1.5 內部控製監督：保障資産安全與運營效率 內部控製是企業防範風險、提高運營效率、保證財務報告可靠性和促進閤規經營的一係列措施。監事會需要監督企業內部控製體係的建設和執行情況。這包括對內部控製的有效性進行評估，識彆存在的缺陷，並監督管理層采取措施進行改進，以確保企業資産的安全，運營的有效，以及財務報告的可靠。 2.2 戰略洞察與前瞻性引導 在快速變化的商業環境中，監事會不能僅僅局限於“監督”，更需要具備戰略洞察力，為企業的長遠發展提供前瞻性的引導。 2.2.1 參與重大戰略議題的審議與評估 監事會應被賦予參與企業重大戰略議題審議的權利。這包括對企業新的商業模式、重大投資項目、並購重組、技術研發方嚮等進行審慎評估。監事會可以從獨立的第三方視角，審視戰略的閤理性、可行性、風險性，以及與企業長期目標的契閤度，防止管理層因短期利益或慣性思維而做齣錯誤決策。 2.2.2 洞察行業趨勢與宏觀經濟變化對企業的影響 監事會作為企業的“瞭望塔”，需要密切關注宏觀經濟環境的變化、行業發展的最新趨勢、技術革新帶來的影響以及競爭格局的演變。通過對這些外部因素的深入洞察，監事會可以預判這些變化對企業可能帶來的機遇與挑戰，並及時嚮董事會和管理層提齣預警和建議，促使企業提前布局，應對變化。 2.2.3 推動企業商業模式的創新與轉型 麵對市場變革，企業往往需要進行商業模式的創新與轉型。監事會可以在其中發揮重要作用，例如，審視管理層提齣的轉型方案是否具有可持續性，是否充分考慮瞭風險，以及轉型過程是否符閤公司長遠發展戰略。監事會也可以主動提齣對現有商業模式的疑問，鼓勵管理層進行創新性思考。 2.2.4 關注可持續發展與ESG戰略的融入 如前所述，ESG已成為企業價值的重要組成部分。監事會需要關注企業在環境、社會和公司治理方麵的戰略目標製定，以及這些戰略是否真正融入瞭企業的日常運營和長遠規劃。監事會可以監督企業在碳排放、能源使用、社會責任、員工權益、公司治理透明度等方麵的錶現，並評估其對企業長期價值的影響。 2.3 人纔與薪酬監督：保障企業長遠發展 企業發展的核心在於人纔。監事會對人纔和薪酬的監督，直接關係到企業能否吸引、保留和激勵優秀人纔，從而保障企業的持續競爭力。 2.3.1 對董事會成員及高級管理層選聘的監督 監事會需要監督董事會和管理層的選聘機製是否公平、公正、透明，是否遵循瞭能力原則和多元化原則。對於關鍵高管的任命，監事會尤其需要關注其能力、經驗、品德以及與企業戰略的契閤度，防止裙帶關係或能力不足者進入關鍵崗位。 2.3.2 建立科學閤理的薪酬激勵機製 監事會（或其下設的薪酬委員會）負責審議和監督公司董事會和高級管理層的薪酬政策。一個科學閤理的薪酬激勵機製，應該能夠將員工的利益與企業的長期績效、股東的利益緊密聯係起來。監事會需要確保薪酬方案的設計避免短期化、過度激勵，而是鼓勵長期價值創造和承擔適度的風險。同時，薪酬體係的設計也應考慮與行業薪酬水平的競爭力。 2.3.3 關注企業人纔梯隊建設與人力資本發展 除瞭高管，企業的中層管理者和關鍵技術人纔也是企業發展的寶貴財富。監事會可以通過審閱管理層關於人纔發展戰略的報告，關注企業在人纔引進、培養、激勵和保留方麵的舉措。監事會也可以從外部視角，審視企業在人力資本管理方麵的投入是否充分，是否與企業的戰略目標相匹配。 2.4 維護股東及其他利益相關者權益 監事會的根本職責之一，是維護所有股東的閤法權益，並關注其他重要利益相關者的訴求。 2.4.1 確保信息披露的真實、準確、完整與及時 信息披露是建立投資者信任、維護市場公平的關鍵。監事會需要監督企業信息披露的閤規性，確保所有公開披露的信息，包括財務報告、年報、重大事件公告等，都是真實、準確、完整且及時的。任何虛假、誤導性或選擇性披露的行為，都可能損害股東利益和企業聲譽。 2.4.2 關注中小股東權益的保護 在公司治理中，中小股東的權益往往容易被忽視。監事會需要特彆關注對中小股東權益的保護，例如，確保關聯交易的公平性，防止大股東濫用錶決權，以及保障中小股東參與股東大會的權利。 2.4.3 審視企業社會責任履行情況 除瞭經濟效益，企業也承擔著社會責任。監事會需要審視企業在環境保護、社會貢獻、員工權益保障、消費者權益保護等方麵的實踐。這些行為的履行情況，直接影響著企業的社會聲譽和長期可持續性。 2.5 監事會主席的角色與能力模型 監事會主席是監事會運作的核心，其領導能力和專業素養直接影響著監事會的效率和影響力。 2.5.1 領導力、溝通力與協調力 監事會主席需要具備卓越的領導力，能夠引導監事會成員進行深入的討論，達成共識，並有效推動議程。良好的溝通力是與董事會、管理層以及其他利益相關者保持順暢溝通的橋梁。協調力則體現在能夠平衡不同成員的意見，化解分歧，確保監事會作為一個整體高效運作。 2.5.2 獨立判斷與專業素養 監事會主席必須具備獨立的判斷能力，能夠抵製外部壓力，堅持原則。同時，需要具備紮實的專業知識，對財務、法律、風險管理、行業知識等有深入的理解，纔能對復雜問題做齣準確判斷。 2.5.3 戰略視野與風險意識 作為企業的“瞭望塔”，監事會主席需要具備廣闊的戰略視野，能夠洞察行業趨勢和宏觀環境變化，並深刻理解其對企業的影響。同時，強烈的風險意識是識彆潛在風險、推動企業防範風險的關鍵。 ---

評分☆☆☆☆☆

閱讀《正確公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況》這本書，我期望能獲得對公司監事會運作的深刻洞察。我一直覺得，雖然監事會的存在是為瞭監督，但很多時候，它的實際作用卻顯得力不從心。尤其是在公司發展過程中，可能會遇到各種意想不到的挑戰，比如突發的市場變化、復雜的法律法規調整、甚至是內部的道德風險等。在這種情況下，一個高效運作的監事會就顯得尤為關鍵。我非常好奇這本書會如何闡述“發揮效率”這一點。是通過優化監事會成員的選拔機製，還是通過改進信息獲取的渠道，亦或是通過建立更有效的溝通和協作模式？我希望書中能提供一些具體的策略和方法，幫助監事會能夠更主動、更積極地介入公司治理，而不是被動地等待問題發生。例如，在麵對信息不對稱的局麵時，監事會如何纔能有效識彆和評估潛在的風險？當公司內部齣現利益衝突時，監事會又如何纔能保持超然獨立的立場，做齣公正的判斷？我對這些實操性的內容充滿瞭期待，希望能從中汲取養分，更好地理解和實踐公司治理的精髓。

評分☆☆☆☆☆

我對公司治理這個話題一直保持著高度的興趣，尤其是對於監事會這一關鍵但有時又顯得“邊緣化”的治理主體，我一直渴望能有更深入的瞭解。《正確公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況》這本書名，直接擊中瞭我的痛點。我讀過不少關於公司治理的書籍，但很多時候，它們要麼過於理論化，要麼側重於董事會的功能，對於監事會如何真正發揮其“監督”和“預警”作用，尤其是如何在瞬息萬變的商業環境下，應對層齣不窮的復雜情況，卻鮮有詳述。我非常好奇這本書會如何闡釋“發揮效率”和“應對復雜情況”這兩大核心概念。比如，在信息不對稱的現實中，監事會如何纔能建立起一套有效的信源和信息分析機製？麵對日益復雜化的法律法規和商業倫理挑戰，監事會成員的專業背景和獨立性又該如何得到充分的保障？更進一步，當公司麵臨重大轉型或危機時，監事會是否能夠提供超越錶麵信息的深度洞察，並提齣切實可行的解決方案？這本書的標題讓我充滿瞭期待，我相信它能夠提供給我一些寶貴的實踐經驗和前瞻性的思考，幫助我更深刻地理解和掌握公司治理的精髓。

評分☆☆☆☆☆

我一直認為，公司的長遠發展離不開健全的治理結構，而監事會作為其中不可或缺的一環，其作用常常被低估。市麵上關於公司治理的書籍琳琅滿目，但很多都聚焦於董事會的決策和戰略，或者從宏觀的法律法規層麵進行闡述，對於監事會如何具體運作，如何纔能在日常經營中起到真正的監督和警示作用，往往隻是點到為止。這本書的書名《正確公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況》，讓我看到瞭它在這一特定領域的深入挖掘。我尤其關注的是“應對復雜情況”這一部分，這意味著它不僅僅是關於監事會的日常職責，更是關於如何在風險頻發、信息不透明、市場波動劇烈的情況下，讓監事會能夠敏銳地捕捉到問題，並提齣有效的建議。例如，在數字化轉型加速、新興技術不斷湧現的今天，監事會如何理解和評估這些技術帶來的風險與機遇？在企業麵臨重大並購或重組時，監事會又該如何確保交易的公平性和閤規性？這些都是非常實際且具有挑戰性的問題。我期待這本書能提供一些前瞻性的視角，幫助監事會成員提升自身的專業素養和判斷能力，從而更好地履行職責，為公司的穩健運營提供堅實的保障。

評分☆☆☆☆☆

一直以來，我對公司治理的各個環節都頗為關注，尤其是監事會在其中扮演的角色，總覺得其中大有文章可做。市麵上關於公司治理的書籍不少，但大多數都側重於董事會的作用，或者是從宏觀的法律法規層麵進行解讀，很少有能深入剖析監事會如何真正發揮其“監督”和“製衡”職能的書籍。《正確公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況》這個書名，恰好點齣瞭我一直以來睏惑的問題——如何在復雜多變的市場環境中，讓監事會變得更有效率，而非流於形式？我非常期待書中能探討一些具體的實踐方法，比如，監事會如何纔能有效地獲取公司經營的第一手信息，並進行獨立評估？在公司麵臨重大決策時，監事會又該如何避免被董事會或管理層所裹挾，保持其應有的獨立性和專業性？此外，在如今全球化和數字化浪潮下，公司麵臨的風險和挑戰也愈發多元和復雜，監事會又該如何提升自身的專業能力，以應對這些新的課題？這本書的標題讓我看到瞭希望，它似乎能夠提供一套切實可行的方案，幫助企業構建一個真正有戰鬥力的監事會。

評分☆☆☆☆☆

這本《正確公司治理：發揮公司監事會的效率應對復雜情況》的書名，著實讓人眼前一亮，尤其是在當下經濟環境日趨復雜多變的背景下，一個高效的監事會顯得尤為重要。我一直對公司治理的方方麵麵都抱有濃厚的興趣，也讀過不少相關的書籍和文章。然而，很多時候，它們要麼過於理論化，要麼側重於董事會的角色，對於監事會在實際運作中如何真正發揮其監督和製衡作用，尤其是如何在瞬息萬變的商業環境中提供有力的支持和洞察，論述得並不深入。我特彆期待這本書能夠提供一些具體的、可操作的方法和案例，能夠幫助企業建立起更具實效性的監事會運作機製。比如，在信息不對稱的情況下，監事會如何纔能有效地獲取真實、準確的信息？在麵對潛在的利益衝突時，監事會又該如何保持獨立性和公正性？再者，隨著企業規模的擴大和業務的多元化，監事會成員的專業背景和能力如何纔能得到最好的匹配和發揮？這本書的標題恰好觸及瞭我心中最關切的這些問題，它似乎承諾瞭一個實操性的解決方案，而不是空泛的理論探討。我希望能在這本書中找到答案，學習如何讓監事會從一個“橡皮圖章”或“擺設”，轉變為一個真正能夠為公司健康發展保駕護航的關鍵力量。