手把手教你读财报(2 18节课看透银行业) pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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唐朝 编

图书标签:

• 财报分析
• 银行业
• 金融知识
• 投资理财
• 财务自由
• 金融入门
• 实战教学
• 案例分析
• 资产配置
• 风险管理

店铺： 火把图书专营店

出版社： 中国经济

ISBN：9787513645591

商品编码：24424235699

开本：16

出版时间：2017-01-01

基本信息

• 商品名称：手把手教你读财报(2 18节课看透银行业)
• 作者：唐朝
• 定价：56
• 出版社：中国经济
• ISBN号：9787513645591

其他参考信息（以实物为准）

• 出版时间：2017-01-01
• 印刷时间：
• 版次：
• 印次：
• 开本：16开
• 包装：平装
• 页数：267
• 字数：210千字

编辑**语

银行股由于其低市盈率受到众多投资者的青睐，但其高杠杆的特性又让很多投资者恐惧。唐朝著的《手把手教你读财报(2 18节课看透银行业)》抽丝剥茧，描述了银行业的经营模式，不仅适合“银粉”阅读，还能使其他投资者*好地了解中国的货币及财富的流动方式。本书从投资者的角度解读银行业，不同的视角，不同的表达方式，通俗易懂，适合普通大众阅读。

内容提要

本书摆脱了生涩难懂的公式和术语，用通俗易懂的语言，说透了银行财报阅读中的各种难点和重点。
    全书共十八课。**课为银行业基础知识；第二至第十二课详细讲解银行资产负债表各类科目及数字背后隐藏的含义；第十三至十五课谈利润表及分析银行股所需的关键财务指标；第十六至十八课谈选择银行股的定性、定量的估值方法，以及拿到一份银行财报后完整的阅读顺序和流程。
    总体来说，这是一本投资者写给投资者的书，一本银行股财务报告的阅读说明书，一本银行股投资者**的工具书，一本人人都能看懂的银行业学习指南。

作者简介

唐朝，70后，1994年辞去***公职，1995年进入期货市场，无数个不眠之夜，发奋苦读各类技术分析书籍，*终成功爆仓并破产于1996年。终得四字真言：远离杠杆。其后的奋斗，都投了房产和股票，收获还算满意。2006年底，关了公司，成为“宅男”，享受于读书、品茶和投资之间。
  2015年元旦出版了《手把手教你读财报》，深受广大读者喜爱。本书为其姊妹篇，延续前作风格，以工商银行为范例，讲述看透银行股财报的要点和技巧。

目录

目录



前言


**课银行业基础

银行业的特点

银行的“印钞”戏法

我国银行业概况



第二课银行的会计资本

银行财报的特点

股本

其他权益工具

资本公积

其他综合收益

盈余公积

一般准备

未分配利润

股东权益


第三课银行的监管资本

资本充足率

资本的分类

资本充足率的观察意义



第四课银行负债之存款

银行的高负债特点

存款：负债的核心

存款面对的监管

理财产品





第五课银行的其他负债

同业及其他金融机构存放

存款证

向中央银行借款

已发行债务证券

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

卖出回购款项

递延所得税负债

其他几项



第六课银行的资产配置

初识资产表

现金及类现金资产

投资类资产

经营类资产

银行资金配置的原则



第七课客户贷款与垫款

基本概念与分析思路

贷款分类

贷款的五级分类

不良贷款和逾期贷款



第八课减值准备（上）

贷款减值准备

拨备的计提

超额贷款损失准备

资产质量关键指标



第九课减值准备（下）

黑屋子里重点找什么

解读大原则

细读贷款减值准备



第十课贷款的定价与管理

违约风险溢价

违约风险溢价的测算与管理

贷款的展期与重组

不良贷款的处置



第十一课票据贴现

票据及票据贴现

银行承兑汇票的变形

商业承兑汇票

其他垫款业务



第十二课风险加权资产

风险的种类

信用风险加权资产

市场风险加权资产

操作风险加权资产

风险加权资产透露的重要信息



第十三课利润表（上）

利润表概览

其他综合收益

银行的营业收入



第十四课利润表（下）

营业支出

净利润

所得税费用计算实例

如何观察利润表



第十五课重要的财务指标

监管体系

风险水平类指标

风险迁徙类指标

风险抵补类指标

央行MPA体系



第十六课银行股的选择（上）

银行业是否值得投资

关于时机

银行的差异化之路



第十七课银行股的选择（下）

重点观察指标

经营效益

资产质量



第十八课估值与财报使用流程

估值方法

银行财报的阅读流程


参考文献

后记

拨开迷雾，洞察金融肌理：一本助您真正理解银行业价值的读本 金融的世界，如同一片浩瀚而深邃的海洋，而银行，正是这片海洋中最重要的基石与航标。无数的资金在这里汇聚、流转，支撑着个体的发展，驱动着企业的壮大，更维系着宏观经济的稳定。然而，对于许多非金融专业人士而言，银行的运作模式、财务报表的复杂性，往往如同层层迷雾，让人难以窥探其真实的价值和潜在的风险。市面上不乏关于财经的读物，它们或罗列枯燥的数字，或传递浮于表面的信息，却鲜少能真正触及银行的核心，更遑论以一种清晰、易懂、且富有洞察力的方式，引导读者深入理解这个关键的行业。 本书正是一次尝试，旨在打破这种信息壁垒，以一种全新的视角和方法，为您揭示银行的内在逻辑。它并非一本简单的财务报表解析手册，也不是一篇关于宏观经济趋势的预测报告。相反，它更像是一次系统性的“金融透视手术”，通过对银行核心经营活动的深入剖析，以及对其财务表现的细致解读，帮助您建立起一套独立思考和判断的能力，从而真正理解银行的价值所在，以及它在整个经济体系中所扮演的关键角色。 为何银行如此重要，却又如此难以理解？ 银行，作为现代经济的血脉，其重要性不言而喻。它吸收存款，将闲置的资金汇集起来；它发放贷款，为有资金需求的企业和个人提供支持；它提供支付结算服务，保障经济活动的顺畅进行；它还进行投资和交易，参与资本市场的运作。从个人储蓄到国家建设，银行无处不在，其稳健运营关乎千家万户的切身利益。 然而，银行的经营模式高度复杂，其盈利来源多样，风险管理机制严谨，财务报表也因此显得格外专业和抽象。传统的分析方法往往侧重于宏观数据或行业表象，难以触及银行的微观经营细节。而许多关于银行的解读，又可能充斥着专业术语和晦涩的理论，让普通读者望而却步。这种理解上的鸿沟，使得公众在面对银行相关的投资决策、金融产品选择，甚至是国家经济政策时，往往处于信息不对称的劣势。 本书旨在为您构建怎样的理解框架？ 本书的精髓在于，它不满足于对财务数据的简单罗列，而是致力于为您构建一个“从业务到价值，从风险到回报”的完整认知框架。我们将跳出孤立的数字，深入探究每一个数字背后所代表的真实业务活动。 拨开“存款”的迷雾： 存款不仅仅是数字的堆砌，它代表着银行对社会资金的吸引力，是其资金成本的基石。我们将分析不同类型的存款、存款的稳定性如何影响银行的资金成本，以及银行如何通过优质服务和品牌信誉来巩固其存款基础。这其中蕴含的，是对银行“吸金能力”和“资金稳定性”的直接判断。 洞察“贷款”的艺术： 贷款是银行最核心的资产业务，也是其盈利的主要来源。本书将带您深入理解贷款的分类、定价机制、信用风险评估以及不良贷款的成因和处置。您将学会如何从贷款结构、资产质量、拨备覆盖率等指标，判断一家银行的贷款业务是否健康，其盈利能力是否可持续，以及其潜在的风险暴露程度。这不仅仅是看数字，更是理解银行如何“管理风险，创造价值”的过程。 理解“中间业务”的价值： 随着金融市场的不断发展，银行的盈利模式日益多元化。中间业务，如手续费及佣金收入，已成为银行重要的利润增长点。我们将探讨不同种类的中间业务，例如支付结算、理财产品销售、代理保险、托管业务等，以及它们如何为银行带来稳定且低风险的收入。您将了解，一家优秀的银行，其收入结构是否合理，是否过度依赖利差收入，以及其是否拥有多元化的盈利能力。 审视“资本”的力量： 资本是银行抵御风险的“安全垫”。本书将引导您理解银行的资本充足率、核心一级资本充足率等关键指标的意义，以及它们如何反映银行的稳健程度。您将明白，为何监管机构如此重视银行的资本水平，以及充裕的资本又如何支持银行的业务扩张和风险承担能力。 揭示“风险”的本质： 银行经营的本质，就是在风险和收益之间寻找最佳平衡。本书将系统性地梳理银行面临的主要风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，并分析财务报表中哪些指标能够反映这些风险的暴露程度。您将学会如何从拨备计提、风险权重资产、流动性覆盖率等角度，来评估一家银行的风险管理能力。 我们如何实现这一目标？ 本书摒弃了晦涩的理论模型，而是选择了一条“回归本源，直击要害”的路径。我们相信，理解银行的关键在于理解其“钱从哪里来，到哪里去，如何安全地管理，最终如何产生价值”。 以“场景化”的解读，还原真实业务： 告别枯燥的术语，我们将运用大量的实际案例和生动的比喻，将抽象的财务指标与具体的银行业务场景相结合。例如，在分析贷款拨备时，我们会将其与“小明向银行借款”的场景联系起来，解释为什么银行需要为这笔贷款的可能性减值。 聚焦“核心指标”，提炼关键洞察： 在海量的数据中，我们为您筛选出最能反映银行经营状况和价值的核心指标。您将不再被数字淹没，而是能迅速抓住那些真正具有指示意义的关键点。这些指标将成为您判断银行优劣的“雷达”。 强调“关联性”的分析，构建立体认知： 任何一个财务指标的背后，都与其他指标有着千丝万缕的联系。本书将教您如何将各项指标联系起来，从一个指标的变动，推演出其他可能受到的影响，从而构建一个关于银行经营的立体化、系统化的认知。 提供“独立判断”的能力，赋能理性决策： 我们的最终目标是赋能您独立思考和判断的能力。当您能够理解银行的内在逻辑，掌握分析其财务状况的方法时，您就能在面对纷繁复杂的金融信息时，做出更加理性、审慎的决策，无论是作为投资者，还是作为普通消费者。 本书的独特之处： 与其他财经读物相比，本书的独特之处在于其“专注性”与“深度性”的结合。我们并非泛泛而谈，而是将目光精准地锁定在银行业这一具有系统性重要性的行业。同时，我们深入挖掘其财务报表背后的商业逻辑，力求让您不仅“知其然”，更能“知其所以然”。 不被“表面现象”所迷惑： 许多时候，银行的盈利数据可能光鲜亮丽，但背后可能隐藏着高风险的业务扩张。本书将帮助您穿透表面的盈利数字，审视其内在的风险和可持续性。 不被“专业术语”所困扰： 我们会用最简洁、最易懂的语言，解释所有必要的专业术语，确保即使您没有金融背景，也能轻松理解。 不被“单一视角”所限制： 我们将从多个维度，包括资产负债、利润表、现金流量表，以及一些重要的监管指标，来全面地审视一家银行，避免因单一视角的局限性而产生误判。 强调“长期价值”的视角： 银行的价值并非一蹴而就，而是通过稳健经营和持续创造价值来实现的。本书将引导您关注银行的长期发展潜力和稳健性，而非仅仅追逐短期的数据波动。 谁适合阅读本书？ 对银行业务和投资感兴趣的个人投资者： 希望能够更深入地理解银行业，并在此基础上做出更明智的投资决策。 希望提升金融素养的职场人士： 无论您身处哪个行业，理解银行运作都将为您提供更广阔的视野和更强大的分析能力。 金融行业的初学者： 希望能够建立起扎实的银行业务和财务分析基础。 对经济运行机制有探究精神的读者： 银行是经济运行的关键环节，理解银行有助于更深刻地理解宏观经济。 踏上这场理解银行业的旅程，您将收获的不仅仅是知识，更是对金融世界的一份深刻洞察，以及一份独立而自信的判断力。让我们一起，拨开迷雾，洞察金融肌理，真正读懂银行的价值！

评分☆☆☆☆☆

这本书简直是我误打误撞的宝藏！我一直觉得财报就像一本天书，密密麻麻的数字和术语让我望而却步。但这本书，真的做到了“手把手教”。它不像市面上很多讲财报的书那样，上来就抛出一大堆理论公式，而是从最基础的、最常用的报表元素开始讲解，就像一个经验丰富的朋友，耐心地跟你解释每一个“为什么”。我最喜欢的是它穿插的那些实际案例，不是那种虚拟的、脱离实际的例子，而是真正从上市公司财报中提取出来的，读起来特别有代入感。比如，它会详细拆解一家公司的利润表，告诉你毛利率、净利率这些数字背后代表着什么，为什么一家公司利润下滑，可能是什么原因造成的。而且，它还会引导你去思考，在看这些数字的时候，应该关注哪些关键点。读完一章，我感觉自己仿佛真的能走进一家企业，去窥探它真实的经营状况，而不是仅仅停留在表面。它教会我的不仅仅是“看懂”报表，更是“读懂”报表背后的故事，这才是财报的精髓所在。

评分☆☆☆☆☆

不得不说，这本书的讲解方式非常贴合实际操作。它不是那种高高在上的理论灌输，而是非常接地气地告诉你，在分析一家公司的财报时，到底应该从哪里入手，应该关注哪些最重要的指标，以及如何通过这些指标来判断公司的盈利能力、偿债能力、营运能力等。它教会我如何区分“表面的繁荣”和“内在的健康”，如何识别那些可能被粉饰过的财报。我记得有一节课，讲的是如何通过现金流量表来判断一家公司是否真的在赚钱，而不是仅仅看利润表上的数字。这个讲解让我醍醐灌顶，原来利润高并不一定意味着公司现金充裕。书中的很多小贴士和注意事项，都是实实在在的经验之谈，让我少走了很多弯路。读完这本书，我感觉自己像是拿到了一把“孙悟空的金箍棒”，可以随心所欲地“降妖除魔”，看穿那些让人眼花缭乱的财务数字。

评分☆☆☆☆☆

这本关于银行业财报的书，给我的感觉就像打开了一扇新世界的大门。在此之前，我一直觉得银行的财报是所有公司中最难懂的，那些存款、贷款、拨备、利息净收入等等，对我来说简直是外星语。但这本书，用一种非常系统且易懂的方式，把银行业的核心业务和相关的财务指标一一梳理清楚。它不是简单地罗列公式，而是将复杂的银行业务逻辑和财务报表紧密结合，让你明白为什么银行会有这样的收入和支出，为什么某些指标的变动对银行的健康度至关重要。我尤其欣赏它对不同银行类型（比如大型商业银行、地方银行）的分析，以及它们在财报上可能存在的差异，这让我对整个银行业有了更宏观的认识。书中关于风险管理和拨备的讲解，也让我深刻理解了银行作为特殊行业的风险特征。它让我不再对银行财报感到恐惧，反而激发了我进一步探索的兴趣，这对我理解金融市场和投资决策都非常有帮助。

评分☆☆☆☆☆

这本书，尤其是关于银行业的部分，让我对投资有了全新的认知。我以前总以为，只要看懂了股票价格的涨跌，就能抓住投资机会，但这本书教会了我，真正的投资机会，往往隐藏在企业最核心的财务数据之中。它让我学会了如何从财报中挖掘出一家银行的真实价值，如何判断其风险和收益的匹配程度，以及如何在信息不对称的情况下，做出更理性的决策。它不仅仅是教我“读”报表，更是教我“用”报表，将财报分析的能力转化为实际的投资洞察力。特别是对于银行业这种周期性强、监管严格的行业，这本书提供的分析框架和关键指标，让我能够更清晰地把握其中的投资脉络。读完这本书，我感觉自己不再是一个盲目跟风的投资者，而是一个能够独立思考、深入分析的价值投资者。

评分☆☆☆☆☆

这本书带来的最大的启发，在于它让我明白，读财报的最终目的不是为了记住那些术语，而是为了真正理解一家公司的经营模式和价值。它不仅仅是一本“how-to”的手册，更像是一堂关于企业价值评估的启蒙课。它引导我去思考，为什么这家公司能赚到钱，它的核心竞争力在哪里，未来又面临着哪些挑战。特别是对于银行业，它让我在看到那些复杂的资产负债表和利润表时，能够联想到银行的每一次存贷业务、每一次风险定价，以及这些背后所蕴含的商业逻辑。它不仅仅是枯燥的数字解读，更是对企业经营哲学和战略的深度剖析。通过这本书，我开始真正将财务分析融入到我对一个行业的理解中，而不是将两者割裂开来。这让我感觉自己在投资或者商业分析的道路上，又向前迈进了一大步。