銀行業不良資産處置法律實務：要點剖析與疑難解答 可欽鋒 中國法製齣版社 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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可欽鋒 著

圖書標籤:

• 銀行業
• 不良資産
• 資産處置
• 法律實務
• 金融法
• 風險管理
• 法律問題
• 疑難解答
• 中國法製齣版社
• 可欽鋒

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齣版社： 中國法製齣版社

ISBN：9787509392393

商品編碼：27890641261

包裝：平裝

開本：16開

基本信息

書名：銀行業不良資産處置法律實務：要點剖析與疑難解答
定價：66.00元
作者：可欽鋒
齣版社：中國法製齣版社
齣版日期：
ISBN：9787509392393
字數：
頁碼：
版次：1
裝幀：平裝
開本：16開

編輯推薦

著眼於銀行業不良資産處置過程中相關的法律問題，從最基本的其中處置方式入手構建銀行業不良資産處置的法律法規基本框架，並對每一種處置方式中涉及的諸多法律問題進行提煉和詳細解析。

內容簡介

本書主要著眼於銀行業不良資産處置過程中相關的法律問題，從銀行或金融資産管理公司公司*基本的七種處置方式入手，即詳細分析瞭核銷、債務追償、債務重組、資産轉讓、資産收益權轉讓、債權轉股權、資産證券化等處置方式，構建起銀行業不良資産處置的法律法規基本框架，並對每一種處置方式中涉及的常見法律問題進行提煉和詳細解析，並輔之以圖標、錶格和案例解析。本書旨在為不良資産處置實務提供法律方麵的指引。 

作者簡介

可欽鋒：中國科學技術大學學士、廈門大學金融學碩士，擁有律師職業資格證書和注冊會計師職業資格，現就職於中國信達資産管理股份有限公司，擔任廣州分公司法律部副經理，在不良資産一綫從事收購和處置業務多年，在不良資産領域有著豐富的理論知識和實踐經驗。

目錄

D一章銀行業不良資産概述D一節銀行業不良資産的定義
第二節不良資産處置的定義
第三節銀行業不良資産的處置方式
一、核銷
二、債務追償
三、債務重組
四、資産轉讓
五、資産收益權轉讓
六、債轉股
七、資産證券化
第四節銀行業不良資産市場的參與者
一、不良資産市場的劃分
二、參與機構
第五節銀行不良資産行業發展的曆程
一、政策性不良資産收購和處置階段
二、商業化收購和處置轉型階段
三、全麵商業化收購和處置時期
第六節銀行不良資産行業法律體係
一、法律體係由法律、司法解釋、部門規章等共同組成，其中
民商事法律是主要執法依據
二、司法解釋和其他司法文件成為銀行不良資産行業法律製度
的重要組成部分
三、行政法規、部門規章以及其他規範性文件成為規範金融資
産管理公司行為的重要法律依據
四、不良資産法律體係的缺陷

第二章呆賬核銷一、呆賬及呆賬核銷製度
二、我國呆賬核銷製度的特徵
三、呆賬核銷在會計上和稅務上的差異性
四、金融資産管理公司無權對呆賬進行核銷

第三章債務追償中的法律問題一、直接催收
二、訴訟追償
三、委托第三方進行追償
四、破産清算

第四章債務重組中的法律問題D一節債務重組的一般法律規定
第二節銀行進行債務重組的特彆規定
第三節銀行抵債資産的法律問題
一、銀行抵債資産的範圍
二、抵債資産未經過戶，銀行直接處置抵債資産的效力
三、銀行抵債資産的處置時限

第五章銀行轉讓不良資産的法律問題D一節銀行轉讓不良資産的法律性質認定
一、閤同轉讓的幾種情形
二、不良債權轉讓的法律性質
第二節受讓人主體資格
一、受讓方為四大金融資産管理公司、地方資産管理公司
二、銀行係資産管理公司
三、受讓方為社會投資者
第三節《金融企業不良資産批量轉讓管理辦法》的適用範圍
第四節銀行轉讓不良資産的範圍
一、債權禁止轉讓的一般情形
二、銀行不能批量轉讓的債權
第五節*高額抵押債權的轉讓問題
第六節銀行轉讓不良資産的方式
一、協議轉讓
二、公開轉讓
第七節債權轉讓的效力及通知方式
一、債權轉讓的效力
二、債權轉讓的通知主體
三、債權轉讓的通知方式
第八節公告催收是否産生訴訟時效中斷
一、訴訟時效中斷的法定事由
二、公告催收方式中斷訴訟時效的情形
三、關於“國有銀行（國有控股銀行）”的界定
四、實務中的相關判例
五、省級資産管理公司受讓不良資産後能否發布報紙公告中斷
訴訟時效
六、社會投資者受讓銀行不良資産後能否發布報紙公告中斷訴
訟時效
第九節法院管轄的法律問題
一、法院管轄的確定原則
二、金融資産管理公司受讓不良資産後，管轄法院的確定
三、社會投資者受讓銀行不良資産後，法院管轄的問題
四、主閤同與擔保閤同不一緻的問題
第十節受讓人的利息求償權問題
一、金融資産管理公司利息求償權問題
二、社會投資者利息求償權問題
第十一節利息、逾期罰息、復利的計算問題
一、利息的計算方式
二、結息日對利息的影響
三、利息的外延
四、對*高院判決的看法
第十二節執行中遲延履行利息的計算
一、《解釋》齣颱前齣現的問題
二、《解釋》實施後“遲延履行期間的債務利息”的計算
三、《解釋》與之前法律政策銜接問題
第十三節訴訟主體變更的法律問題
一、一般性規定
二、特殊性規定
三、幾個特殊的變更時間段
四、訴訟主體變更的程序

第六章金融資産管理公司轉讓不良資産的法律問題D一節受讓人的主體資格
第二節禁止轉讓的資産
第三節發布資産處置公告
一、適用的資産範圍
二、公告的形式
三、公告的期限
四、公告的內容
五、公告信息與資産處置內容不一緻的情況
第四節不良資産的轉讓方式
一、“一人競買”的問題
二、網絡平颱競價方式
第五節優先購買權的問題
一、優先購買權的定義
二、優先購買權設立的目的
三、優先購買權的適用範圍
四、先購買權實施中存在的問題
五、實務中優先購買權的實施情況
第六節訴訟主體變更的法律問題
第七節受讓人對前手的可訴性問題
第八節限製追償條款的效力
第九節關於國有企業債務人的訴權
第十節關於債權轉讓閤同的無效事由
一、閤同無效的事由
二、閤同無效的後果

第七章嚮外資機構轉讓不良資産的特殊規定D一節外資參與我國不良資産市場的方式
一、直接受讓不良資産
二、組建外商投資企業
第二節外資參與不良資産的範圍以及審批程序
第三節內債變外債的備案和結匯問題
第四節境內擔保變境外擔保的問題
一、跨境擔保的分類
二、跨境擔保的登記備案問題
三、地方資産管理公司轉讓不良資産的外匯問題

第八章銀行業不良資産收益權轉讓一、債權及債權的權能
二、債權與債權收益權分離的可行性
三、債權收益權轉讓的法律效果
四、債權收益權轉讓和債權轉讓的不同
五、債權收益權轉讓過程中存在的風險
六、債權收益權轉讓齣現的理由
七、銀行不良資産收益權轉讓的常用方式
八、信貸資産收益權轉讓的法律監管
九、信貸資産收益權轉讓的實踐

第九章市場化債轉股D一節債轉股的概念及類型
一、政策性債轉股
二、商業性債轉股
第二節債轉股的法律後果
第三節市場化債轉股的目標企業
第四節市場化債轉股轉股債權的範圍
第五節市場化債轉股的實施機構
第六節市場化債轉股價格
第七節市場化債轉股的資金籌集
一、發行條件
二、申報核準機製
三、發行流通方式
四、募集資金規模及用途
五、保障和監督機製
第八節市場化債轉股的退齣方式

第十章不良資産證券化D一節資産證券化概述及産品分類
一、根據基礎資産分類
二、根據資産證券化的地域分類
三、根據證券化産品的屬性分類
四、我國證券化産品的特殊分類
第二節資産證券化的發展曆程
第三節我國不良資産證券化現狀
第四節資産證券化的基本原理
一、資産重組原理
二、風險隔離原理
三、信用增級原理
第五節不良資産證券化的參與機構和操作流程
第六節不良資産證券化過程中的稅收問題
一、增值稅
二、所得稅
三、印花稅參考文獻附錄：銀行業不良資産相關法律法規匯總後記

前言


當下*受追捧的行業莫過於銀行不良資産行業，各路資金競相湧入，呈現繁華之景。
2013年起江浙等長三角地區開始大規模齣現不良資産，隨後嚮內地省份開始蔓延。據銀監會公布的數據顯示，自2013年一季度至2016年三季度，我國商業銀行不良貸款餘額和不良資産率連續15個季度“雙升”，不良資産餘額從5265億元增長到14939億元，增幅達284%，不良資産率從0��96%增長到1��76%，2016年四季度至2017年二季度不良資産率有所下降，為1��74%，但不良資産餘額繼續上升至16538億元，四年時間不良資産餘額增長三倍。然而，銀行業不良資産的實際情況可能遠比銀監會公布數字更加嚴峻，根據高盛、波士頓等機構預測，我國商業銀行潛在不良貸款率為8%~10%，不良資産餘額在10萬億以上。
不良資産的爆發和持續增長，與我國宏觀經濟的發展密切相關。2013年起我國經濟增速放緩，處於“經濟增速換擋期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期”的“三期疊加”階段，經濟運行麵臨較大的下行壓力，地方債務增長過快、産能過剩、實體企業流動性緊張加劇、經營睏難因素增多，在此形勢下，黨中央國務院精準發力，提齣推進以“三去、一降、一補”為主要內容的供給側結構性改革，在一定程度上加速瞭不良資産規模上升。未來幾年，我國將進一步進行經濟結構調整，過剩産能行業繼續齣清，供給側改革繼續深化，因此，我們預測不良資産未來幾年不會迅速下降，還會維持一個相對高的規模，不良資産行業投資的熱度將不會減退。
麵對復雜的宏觀環境，不良資産行業齣現瞭新的特徵。債務人以國有企業為主轉變為民營企業為主，不良資産主要集中在産能過剩行業，且嚮上下遊蔓延；在地域分布上由沿海地區嚮中西部地區逐漸擴大；債權債務關係則更加復雜，甚至牽扯到民間藉貸、非法集資等非正規金融運作，在某些區域，聯保現象明顯，一個企業齣現問題則可能帶來連鎖反應，演變成區域性風險。這些都是在新的經濟形勢下遇到的新情況和新問題，從而使資産處置和風險化解工作難度大大增加，恰當處置這些不良資産對中國經濟轉型和未來經濟發展至關重要。
與十幾年前相比，如今的不良資産行業參與主體也發生瞭較大變化，已經不再是四大金融資産管理公司的獨舞戲，地方資産管理公司已成立四十餘傢，銀行係資産管理公司今年下半年也會落地，以及各路民營資本持續湧入，市場參與者增加，市場更加活躍，競爭更為激烈。然而，不得不承認不良資産行業還是一個新興行業，不良資産市場仍處於培育發展階段，行業發展尚不成熟，製度尚不完善，尤其是法律法規方麵，由於不良資産處置中涉及的交易環節較多，法律關係極為復雜，至今沒有建立起較為統一的法律規範體係，缺乏較為統一的理論認識和處理思路，各類法律適用問題尚無統一標準，實務中，人民法院在司法裁判中援引不同的法律法規，甚至齣現“同案不同判、同法不同判”等現象。
在此背景下，係統性、深入性研究銀行業不良資産相關的法律問題更顯重要，然而國內關於銀行業不良資産法律法規研究的著作不多，更多的著作集中在金融資産管理公司製度、處置不良資産的技術或是單獨從民商事法的角度研究不良資産，針對銀行業不良資産處置過程中存在的法律問題並與實務中相關案例結閤起來研究就更為稀少。作者多年來一直關注不良資産行業的法律問題，作為不良資産行業的一綫人員，在實務中接觸瞭大量不良資産案例，多年的從業經驗讓我們更清晰的認識到該行業存在的法律問題。同時，工作中也接觸到大量的民營投資者以及這個行業的新兵，他們對這個行業認識不足，難以建立起整個行業的法律框架。因此，作者寫此書的目的就是希望我們認識並加以分析我國不良資産行業法律狀況，對關於不良資産處置所適用的現有司法解釋、部門規章和其他規範性文件進一步梳理，以便於不良資産行業從業者們在新的市場環境下能有法可依、有章可循，並促進不良資産處置行業的規範化進程。
本書主要著眼於銀行業不良資産處置過程中相關的法律問題，從銀行或金融資産管理公司*基本的七種處置方式入手，即詳細分析瞭核銷、債務追償、債務重組、資産轉讓、資産收益權轉讓、債權轉股權、資産證券化等處置方式，從而構建起銀行業不良資産處置的法律法規基本框架，並對每一種處置方式中涉及的諸多法律問題進行提煉和詳細解析，由於就某一法律問題相關的法律法規或政策依據往往較為零散，相應條款分布在不同文件中，給實際操作帶來諸多不必要的麻煩，本書將分散的條款予以整理，集中分析，便於理清同一問題的前世今生。同時，有效銜接法學理論知識和具體法條，將法學理論知識與實務案例融為一體，以諸多的實務操作透析不良資産行業的法律問題。本書關注的法律問題主要涉及銀行業不良資産的特殊問題，對於涉及民商法中的一般法律問題則較少涉及。
數載經驗總結於此，謹以此書獻給廣大讀者，期盼無論是從事多年不良資産行業的老兵或是剛剛接觸不良資産行業的新兵，都能從中汲取所需，有所增益，同時希望在推動我國不良資産行業法律法規健全和完善過程中發揮一點作用。鑒於時間倉促、水平有限，書中不免齣現紕漏和不足之處，還望得到批評和指正。目錄0000銀行業不良資産處置法律實務：要點剖析與疑難解答

《商業銀行公司治理與風險管理：體係構建與實務操作》 作者：張文濤 齣版社：中國金融齣版社 齣版時間：2023年11月 書籍簡介 在全球金融環境日益復雜、監管要求不斷提高的背景下，商業銀行如何有效構建穩健的公司治理體係，並將其與全麵的風險管理實踐深度融閤，已成為決定銀行核心競爭力和持續健康發展的關鍵議題。本書《商業銀行公司治理與風險管理：體係構建與實務操作》正是在這一時代背景下應運而生的一部專業著作，旨在為銀行從業者、監管機構人員及相關研究人員提供一套係統、深入且高度實務化的指導手冊。 本書並非側重於銀行業務的具體操作層麵，如信貸審批或不良資産處置，而是將視角提升至銀行經營管理的頂層設計與框架搭建。全書以宏觀視角切入，係統梳理瞭商業銀行在現代金融市場中麵臨的內外部環境挑戰，重點剖析瞭公司治理的結構性要素與風險管理的內在邏輯。 第一部分：公司治理的基石與架構重塑 本部分首先確立瞭現代商業銀行公司治理的理論基礎，並著重分析瞭當前國內外監管導嚮，特彆是巴塞爾協議III及國內相關監管規定對公司治理結構提齣的新要求。 治理理念的演進與本土化實踐： 闡述瞭從傳統所有權結構嚮現代委托代理關係轉變的治理理念，並探討瞭如何將國際最佳實踐與中國國情相結閤，構建既符閤監管要求又具有自身特色的治理模式。 董事會、監事會與高級管理層的權責邊界： 詳細闡述瞭“三會一層”的有效運作機製。內容涵蓋董事會成員的專業勝任能力、獨立董事的有效作用、薪酬激勵機製的設計，以及如何通過有效的授權與製衡，確保決策的科學性與閤規性。特彆強調瞭如何通過清晰的問責機製，提升治理的有效性。 股東治理與利益相關者管理： 深入探討瞭中小股東權益的保護機製，以及如何平衡股東利益與存款人、債權人、員工乃至社區的利益，構建多維度的利益相關者管理框架。 第二部分：全麵風險管理的體係化構建 本書的風險管理部分，完全聚焦於風險管理的“框架”與“流程”的構建，而非針對特定業務風險（如信用風險的量化模型或抵押品評估的具體技術）。 “三道防綫”的實戰部署： 深入剖析瞭“三道防綫”模型在商業銀行內部的落地實施。第一道防綫（業務部門）的風險管理職責嵌入、第二道防綫（風險管理、閤規部門）的獨立性與穿透性監測、以及第三道防綫（內部審計）的有效評價與反饋機製，均進行瞭詳盡的流程圖解和案例分析。 全麵風險管理戰略的製定： 闡述瞭如何將銀行的戰略目標與風險偏好進行有效對接。這包括風險偏好陳述書（Risk Appetite Statement, RAS）的量化、傳導機製的設計，以及如何將風險容忍度層層分解至各業務條綫，確保風險管理不淪為空談。 風險治理與信息技術支撐： 重點討論瞭在數字化轉型時代，風險管理信息係統（Risk IT System）在數據治理、風險計量和報告自動化中的作用。強調瞭數據質量和集成度對風險管理決策的決定性影響。 第三部分：公司治理與風險管理的協同與融閤 這一核心章節是本書的精華所在，它超越瞭將公司治理和風險管理視為兩個獨立模塊的傳統思維，強調兩者必須一體化運作纔能發揮效能。 風險文化（Risk Culture）的培育與滲透： 詳細論述瞭自上而下的風險文化建設路徑。如何通過高層領導的示範作用、內部溝通機製以及績效考核體係的改革，使“閤規經營、穩健發展”成為全員共識，而非僅僅是規章製度。 戰略決策中的風險導嚮： 分析瞭在重大戰略製定（如新業務拓展、並購重組）過程中，如何確保風險管理部門的意見能夠及時、有效地被納入決策流程，防止“重發展、輕風控”的現象發生。 高管問責與風險績效掛鈎： 探討瞭如何設計科學的績效評估體係，將風險管理指標（如風險調整後的資本迴報率RAROC、內部損失數據等）納入高管和業務條綫負責人的考核範疇，實現激勵與約束的統一。 本書特色 本書的撰寫嚴格遵循理論與實踐相結閤的原則，摒棄瞭晦澀的純理論說教，專注於“如何做”和“為什麼這樣做”的實操邏輯。書中包含大量的架構圖、流程圖和框架模型，幫助讀者快速理解復雜的治理與管理體係的相互作用。它不涉及具體的法律條文細解或金融工具的深度解析，而是專注於銀行組織結構、決策流程和管理體係的優化與再造，是商業銀行中高層管理者、閤規與風險管理部門專業人士進行體係建設和改革的必備參考書。 目標讀者 商業銀行董事長、行長及高管團隊；董事會、監事會成員；風險管理、閤規管理、內部審計部門負責人及核心骨乾；金融監管機構相關部門人員；金融專業院校師生。

評分☆☆☆☆☆

從一本讀者的角度來說，《銀行業不良資産處置法律實務》是一本值得推薦的“工具書”。書中的語言風格很接地氣，雖然是法律類的書籍，但並沒有使用過多晦澀難懂的專業術語，而是盡量用簡潔明瞭的語言來解釋復雜的法律概念。我最欣賞的是它“要點剖析”和“疑難解答”的欄目設置，這種方式非常適閤我們這些在工作中遇到問題，需要快速查找解決方案的讀者。比如，當我遇到一起關於抵押物拍賣程序瑕疵的案件時，我能很快地在書中找到相關的章節，裏麵不僅解釋瞭法律規定，還列舉瞭可能齣現的風險點和應對方法，甚至還提供瞭一些實用的範本。這種“即時指導”的功能，對於提高工作效率和避免低級錯誤非常有幫助。而且，書中提供的案例都非常貼近實際，讓我感覺作者是真正從實務一綫汲取經驗，而不是閉門造車。這本書不僅能夠幫助我們解決眼前的難題，更能夠幫助我們建立起一套係統性的不良資産處置法律思維。

評分☆☆☆☆☆

我是一名對金融市場充滿好奇心的投資者，雖然不直接從事銀行業務，但不良資産處置的效率和風險，對整個金融市場的穩定至關重要。抱著學習和瞭解的心態，我翻開瞭《銀行業不良資産處置法律實務》。這本書的內容深度和專業性確實超齣瞭我的預期。書中詳細講解瞭不良資産的成因、分類，以及不同的處置方式，例如債權轉讓、資産證券化、打包齣售、訴訟清收等等。它就像一個放大鏡，讓我看到瞭銀行內部處理這些復雜問題的嚴謹流程和法律考量。書中對法律風險的分析尤為到位，例如在進行資産評估時如何規避虛高或者低估的風險，在與債務人進行談判時如何把握法律界限，在引入第三方處置機構時如何進行盡職調查和風險控製。這些內容讓我對不良資産處置的復雜性和專業性有瞭更深刻的認識，也讓我更理解為什麼銀行需要大量的法律專業人纔來處理這些問題。這本書的學習，讓我對金融風險管理和法律閤規有瞭更全麵的視角。

評分☆☆☆☆☆

這本《銀行業不良資産處置法律實務》簡直是我近期閱讀過的最實用的金融法律書籍之一。作為一名剛進入銀行信貸部門不久的新人，我對不良資産處置這一塊一直感到有些力不從心，理論知識掌握瞭不少，但真到瞭實際操作，卻常常遇到各種各樣意想不到的難題。這本書的齣現，簡直像及時雨一般。它沒有停留在空泛的理論層麵，而是直擊痛點，將那些在實際工作中反復齣現、最棘手的問題拎齣來，進行深入淺齣的剖析。比如，在債務人惡意逃廢債、資産權屬不清、抵押物價值評估爭議等環節，書中都給齣瞭非常具體、可操作的法律應對方案。我尤其喜歡它在講解法律條文時，會結閤大量的案例，讓我能更直觀地理解法律的適用場景和潛在風險。那些“要點剖析”部分，就像是為我量身定製的“作戰手冊”，讓我知道在不同情況下應該如何部署，如何運用法律武器來維護銀行的閤法權益。讀完之後，我感覺自己麵對那些復雜的不良資産處置案件時，信心大增，不再是茫然無措，而是有瞭清晰的思路和明確的行動指南。

評分☆☆☆☆☆

不得不說，這本書的齣版，對於整個銀行業在不良資産管理方麵的專業化建設，起到瞭非常積極的推動作用。我是一名法律學者，平時主要研究商法和金融法，對不良資産處置這一實踐性極強的領域一直保持著濃厚的興趣。這次有幸讀到《銀行業不良資産處置法律實務》，讓我深感欣慰。它以一種非常紮實的學術態度，結閤瞭豐富的實務經驗，將原本散落在各個角落的法律條文、司法解釋、政策文件，以及大量的實踐案例，進行瞭係統性的梳理和提煉。書中對每一個關鍵環節的法律適用都進行瞭細緻的闡述，比如在訴訟保全、執行程序、資産重組、債權轉讓等方麵，都給齣瞭清晰的指引。更難得的是，它並沒有迴避那些“灰色地帶”和“法律真空”地帶，而是大膽地探討瞭可能齣現的法律爭議，並提供瞭具有建設性的分析和建議。這種敢於觸碰難題、深入挖掘問題的精神，是很多同類書籍所不具備的。它不僅是一本操作手冊，更是一部關於不良資産處置法律智慧的結晶。

評分☆☆☆☆☆

對於長期深耕在不良資産處置領域的老兵來說，《銀行業不良資産處置法律實務》同樣帶來瞭不少啓發。我曾經以為自己對這一塊已經相當熟悉，但這本書的“疑難解答”部分，還是讓我眼前一亮。裏麵提到瞭很多我之前未曾深入思考過或者遇到的新型問題，例如跨境不良資産的處置、利用金融科技手段進行資産追溯和處置的法律邊界，以及在復雜重組和破産清算過程中，如何平衡各方利益，最大化迴收率等。書中不僅提齣瞭問題，更重要的是，它嘗試從不同角度給齣瞭多套解決方案，並分析瞭每種方案的優劣和潛在風險。這種深度和廣度，對於我們這種需要不斷更新知識儲備的從業者來說，無疑是寶貴的財富。而且，作者的文字風格非常嚴謹又不失流暢，邏輯清晰，條理分明，讀起來不會感到枯燥乏味，反而有一種循序漸進、撥雲見日的暢快感。這本書讓我對不良資産處置的理解提升到瞭一個新的高度，也對未來可能麵臨的挑戰有瞭更充分的準備。