地方政府債券融資的法治約束問題研究 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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竇鵬娟 著

圖書標籤:

• 地方政府債券
• 債券融資
• 法治
• 政府債務
• 公共財政
• 金融法
• 地方治理
• 風險管理
• 信用評級
• 政策研究

齣版社： 法律齣版社

ISBN：9787519712440

版次：1

商品編碼：12231577

包裝：平裝

叢書名： 華東政法大學65周年校慶文叢

開本：16

齣版時間：2017-10-01

用紙：膠版紙

頁數：174

字數：174000

內容簡介

《地方政府債券融資的法治約束問題研究》立足於我國深化經濟體製改革的宏觀曆史背景，麵對地方政府債務問題日益突齣的現實緊迫性，以債券市場法治體係為理論基礎，圍繞如何實現地方政府債券融資的法治化問題進行研究論證。

作者簡介

竇鵬娟　女，陝西高陵人，武漢大學法學博士、華東政法大學法學博士後。現為華東政法大學中國法治戰略研究中心、經濟法律研究院助理研究員，主要研究方嚮為經濟法學。目前已在《法學評論》《政治與法律》《金融經濟學研究》《證券市場導報》《經濟法學評論》等期刊發錶學術論文二十餘篇，主持中央高校基本科研業務費專項資金資助項目、華東政法大學科學研究項目等，參與研究教育部哲學社會科學研究重大課題攻關項目一項。

目錄

緒 論 1
第一章　地方政府負債問題與我國地方政府性債務危局12
第一節　地方政府負債的曆史探源12
第二節　地方政府負債：原因幾何？ 18
第三節　我國當前的地方政府性債務危局25
第二章　我國地方政府舉債融資機製的演變與轉型 34
第一節　從地方公債到國債轉貸34
第二節　地方政府融資平颱及其法律迷思36
第三節　新《預算法》下的地方債治理與地方政府融資新格局 43
第四節　地方政府債券：地方政府舉債融資機製的法治轉嚮 50
第三章　我國地方政府債券融資中的突齣問題及麵臨的發展睏境 57
第一節　我國地方政府債券融資中的製度性缺陷 58
第二節　我國地方政府債券融資約束機製的不足 75
第三節　我國地方政府債券融資的發展障礙與現實睏境 83
第四章　我國地方政府債券融資約束機製的構建 93
第一節　硬化我國地方政府負債的預算約束 93
第二節　強化我國地方政府債券融資的責任約束 100
第三節　健全我國地方政府債券融資監管機製 110
第四節　完善我國地方政府債券融資監督機製 116
第五章　法治化地方政府債券市場的製度建構 123
第一節　我國地方政府債券融資法製框架的完善 123
第二節　我國地方政府債券評級法律製度的改革 134
第三節　我國地方政府債券信息披露規則的改進 147
第四節　我國地方政府償債保障製度的構建 152
結 論 157
參考文獻160
後 記 172

前言/序言

崛起、奮進與輝煌
——華東政法大學 65周年校慶文叢總序
2017年，是華東政法大學 65華誕。65年來，華政人秉持著“逆境中崛起，憂患中奮進，輝煌中卓越”的精神，菁莪造士，棫樸作人。學校始終堅持將學術研究與育人、育德相結閤，為全麵推進依法治國做齣瞭巨大的貢獻，為國傢、為社會培養和輸送瞭大量法治人纔。一代代華政學子自強不息，青藍相接，成為社會的中堅、事業的巨擘、國傢的棟梁，為社會主義現代化和法治國傢建設不斷添磚加瓦。
65年櫛風沐雨，華政洗盡鉛華，砥礪前行。 1952年，華政在原聖約翰大學、復旦大學、南京大學、東吳大學、廈門大學、滬江大學、安徽大學、上海學院、震旦大學 9所院校的法律係、政治係和社會係的基礎上組建而成。曆經 65年的滄桑變革與辛勤耕耘，華政現已發展成為一所以法學為主，兼有政治學、經濟學、管理學、文學、工學等學科的辦學特色鮮明的多科性大學，人纔培養碩果纍纍，科研事業蒸蒸日上，課程教學、實踐教學步步登高，國際交流與社會閤作事業欣欣嚮榮，國傢級項目、高質量論文等科研成果數量長居全國政法院校前列，被譽為法學教育的“東方明珠”。
登高望遠，腳踏實地。站在新的起點上，學校進一步貫徹落實“以人為本，依法治校，質量為先，特色興校”的辦學理念，秉持“立德樹人，德法兼修”的人纔培養目標，努力形成“三全育人”的培養管理格局，培養更多應用型、復閤型、高素質的創新人纔，為全力推進法治中國建設和高等教育改革做齣新的貢獻！
革故鼎新，繼往開來。65周年校慶既是華東政法大學發展史上的重要裏程碑，更是邁嚮新徵程開創新輝煌的重要機遇。當前華政正搶抓國傢“雙一流”建設的戰略機遇，深度聚焦學校“十三五”規劃目標，緊緊圍繞學校綜閤改革“四梁八柱”整體布局，堅持“開門辦學、開放辦學、創新辦學”發展理念，深化“教學立校、學術興校、人纔強校”發展模式，構建“法科一流、多科融閤”發展格局，深入實施“兩基地（高端法律及法學相關學科人纔培養基地、法學及相關學科的研究基地）、兩中心（中外法律文獻中心、中國法治戰略研究中心）、一平颱（‘互聯網 +法律’大數據平颱） ”發展戰略，進一步夯實基礎、深化特色、提升實力。同時，華政正著力推進“兩院兩部一市”共建項目，力爭能到本世紀中葉，把學校建設成為一所“國際知名、國內領先，法科一流、多科融閤，特色鮮明、創新發展，推動法治文明進步的高水平應用研究型大學和令人嚮往的高雅學府”。
薪火相傳，生生不息。65周年校慶既是對輝煌曆史的迴望、檢閱，也是對嶄新篇章的伏筆、鋪陳。在飽覽華政園風姿綽約、恢弘大氣景觀的同時，我們始終不會忘卻風雨兼程、踏實肯乾的“帳篷精神”。近些年來，學校的國傢社科基金法學類課題立項數持續名列全國第一，國傢社科基金重大項目和教育部重大項目取得曆史性突破，主要核心期刊發文量多年位居前茅。據中國法學創新網發布的最新法學各學科的十強排名，學校在法理學和國際法學兩個領域排名居全國第一。當然我們深知，辦學治校猶如逆水行舟，機遇與挑戰並存，雄關漫道，吾輩唯有勠力同心。
為迎接 65周年校慶，進一步提升華政的學術影響力、貢獻力，學校研究決定啓動 65周年校慶文叢工作，在全校範圍內遴選優秀學術成果，集結成書齣版。文叢不僅囊括瞭近年來華政法學、政治學、經濟學、管理學、文學等學科的優秀學術成果，也包含瞭華政知名學者的個人論文集。這樣的安排，既是對華政 65華誕的賀禮，也是嚮廣大教職員工長期以來為學校發展做齣極大貢獻的緻敬。
65芳華，榮耀鞦菊，華茂春鬆，似驚鴻一瞥，更如流風迴雪。衷心祝願華政鑄就更燦爛的輝煌，衷心希望華政人做齣更傑齣的貢獻。
華東政法大學 65周年校慶文叢編委會　　 2017年 7月　

好的，這是一份關於《地方政府債券融資的法治約束問題研究》的圖書簡介，字數大約1500字，內容詳實，力求自然流暢，不含AI痕跡。 --- 圖書名稱：《地方政府債券融資的法治約束問題研究》 第一部分：宏觀背景與研究的時代必然性 在全球化與經濟結構轉型的大背景下，地方政府的投融資行為日益成為影響國傢宏觀經濟穩定與區域經濟可持續發展的關鍵因素。尤其是在當前中國經濟進入“新常態”，強調高質量發展的階段，地方政府在基礎設施建設、公共服務供給等方麵對資金的需求依然旺盛，而傳統的財政收入模式難以完全支撐這些需求。在此背景下，地方政府債券（LGB）作為一種重要的、規範化的融資工具，其重要性日益凸顯。它不僅是地方政府履行職責、優化支齣結構、推進區域經濟一體化的有效手段，更是檢驗現代財政製度成熟度的試金石。 然而，地方政府債券的快速發展並非坦途。自2014年《預算法》修訂，明確地方政府可依法適度舉債以來，地方政府債券發行規模持續擴大，融資渠道日趨多元化。這一過程深刻地改變瞭地方財政生態，但也伴隨著一係列深層次的矛盾與挑戰。核心的矛盾在於：如何平衡地方政府在經濟發展中的能動性與融資行為的邊界控製之間的關係？如何確保地方政府在利用市場化工具融資時，不偏離公共財政的本質要求，避免形成係統性的金融風險？ 傳統的財政管理體係在應對這種新型的、具有市場屬性的融資工具時，顯現齣一定的滯後性。特彆是在法治建設方麵，圍繞地方政府債券融資的法律框架、監管機製、風險化解路徑，乃至問責體係的構建，仍處於探索與完善之中。本研究正是在這樣的時代背景下，直麵地方政府債券融資領域中“法治約束”這一核心命題，旨在係統梳理現有法律法規的適用性、製度設計的閤理性，並提齣適應新時代要求的法治化解決方案。 第二部分：核心議題的深度剖析——法治約束的維度與睏境 本書的研究聚焦於地方政府債券融資的“法治約束”這一核心概念，並將其拆解為多個相互關聯、層層遞進的維度進行深入剖析。 一、 法律基礎的規範性研究： 首先，研究對現行《預算法》及相關法規中關於地方政府舉債權限的界定進行瞭精細化的解讀。重點探討瞭“適度舉債”的內涵、舉債範圍的限製，以及預算管理體係中對地方債資金用途的約束機製。研究發現，盡管法律層麵已確立瞭基本框架，但在具體操作層麵，如專項債券的用途鎖定、一般債券的資金投嚮監測，以及信息披露的強製性與透明度方麵，仍存在法律規範不夠細緻、執行力度有待加強的現象。我們詳細分析瞭地方法規與部門規章之間的銜接問題，探討如何通過更高層級的法律位階，有效遏製“隱性債務”的滋生與擴張。 二、 監管體係的有效性審視： 地方政府債券的法治約束，離不開強有力的、跨部門的監管體係。本書不僅關注財政部門的主管責任，更深入考察瞭審計、人大監督以及金融監管機構在債券發行、流通、兌付等全生命周期中的介入機製。研究發現，現有的監管體係在事前預防、事中監控和事後問責方麵存在斷點和弱環。例如，對於債券募集資金的實際投嚮監督，往往依賴於事後審計，缺乏實時、動態的穿透式監管。因此，研究提齣瞭構建多主體協同、信息共享的“立體式”監管框架的必要性，並著重探討瞭如何通過立法，賦予監管機構更強的調查權和乾預權，以確保資金使用的閤規性。 三、 風險責任的界定與化解機製： 地方政府債券的核心風險在於債務的最終償還責任。本書係統梳理瞭“誰舉債、誰負責”、“打破剛性兌付”的法理基礎與實踐睏境。我們詳細分析瞭在不同類型的債券違約情景下，法律如何界定地方政府、項目單位、乃至中央政府的責任邊界。研究強調，法治約束的終極體現是建立一套清晰、可操作的風險處置和債務重組機製。這不僅涉及財政工具的運用，更關乎法律程序（如破産機製的引入可能性），以及如何在保障公共服務連續性的前提下，實現風險的有序齣清。研究對地方政府信用評級體係的法治化改革也進行瞭探討，力圖使信用約束真正轉化為市場化的約束力量。 四、 問責機製的剛性與透明度： 法治約束的有效性，最終取決於責任追究的剛性和透明度。本書將研究焦點投嚮瞭對地方政府官員在舉債決策過程中的法定義務履行情況。探討瞭在決策失誤、預算超支、信息披露不實等情形下，應適用的行政責任、紀律責任乃至法律責任。研究認為，目前的問責機製在證據固定、責任認定標準上尚待完善，尤其缺乏針對“不當舉債決策”的專門法律規製。通過引入更嚴格的法律責任追究標準，纔能從源頭上抑製地方政府的道德風險。 第三部分：研究的創新性與實踐意義 本研究的創新之處在於，它擺脫瞭單純的經濟學或政策分析範式，而是堅持以“法治思維”為主綫，將地方政府債券融資視為一個必須在法治框架內運行的公共融資活動。我們試圖構建一個從立法、監管到問責的閉環法治約束體係模型。 在實踐層麵，本書的研究成果具有直接的指導意義： 1. 為立法完善提供參考： 針對現有法律框架的模糊地帶，提齣具體的、可操作的法律條文修改建議，以期提升《預算法》實施細則的精細化水平。 2. 為監管實踐提供指引： 幫助監管部門識彆現有監管流程中的薄弱環節，優化風險預警指標和跨部門協作機製。 3. 為地方實踐提供警示： 通過案例分析，剖析各地在發債實踐中常見的法律閤規風險，引導地方政府樹立依法舉債、量力而行的原則。 總之，《地方政府債券融資的法治約束問題研究》旨在為我國地方政府投融資體係的健康發展提供堅實的法治基石，確保地方政府在創新融資工具的同時，始終堅守公共財政的底綫，實現經濟效率與法治規範的和諧統一。本書適閤財政金融、經濟法學、公共管理領域的專業人士、政府決策者及相關領域的研究人員參閱。

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名讓我眼前一亮，因為它直接切中瞭當下社會經濟發展中一個非常重要且復雜的議題。在推動經濟增長的過程中，地方政府扮演著至關重要的角色，而債券融資作為其重要的融資工具，其背後所蘊含的法律風險和監管難題，一直是我關注的焦點。我希望這本書能夠深入剖析，究竟有哪些法律法規能夠有效地約束地方政府在債券融資過程中的行為，例如在信息披露的透明度、募集資金的流嚮監管、以及風險的評估和防範等方麵，法律的規定是否足夠完善，執行起來又麵臨哪些挑戰。我非常期待作者能夠通過嚴謹的研究，揭示齣當前地方政府債券融資在法治層麵存在的潛在問題，並且能夠提齣具有建設性的解決方案。瞭解這些，對於保障國傢金融安全，促進地方經濟健康發展，都具有重要的理論和實踐意義。

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名聽起來就充滿瞭學術氣息，讓我不禁好奇它會如何剖析地方政府債券融資背後的法律邏輯。作為一名對國傢經濟運行和地方治理模式感興趣的普通讀者，我常常在新聞報道中看到關於地方政府債務的消息，有時是令人擔憂的攀升，有時又是地方政府如何通過債券融資來推動重大項目建設。然而，對於這背後復雜的法律框架和潛在的約束機製，我一直缺乏清晰的認知。這本書似乎就提供瞭一個深入研究的視角，探討在法治的框架下，如何纔能有效地約束地方政府債券融資行為，確保其閤規、透明，並最終服務於公共利益，而不是成為滋生風險的溫床。我尤其關注的是，書中是否會涉及一些具體的案例分析，比如某個地方政府在債券發行過程中遇到的法律難題，或者在債券償還過程中齣現的法律糾紛，以及這些糾紛是如何通過現有的法律體係得到解決的。瞭解這些實際操作層麵的經驗和教訓，對於理解法治在經濟活動中的實際作用至關重要。同時，我也很好奇，書中是否會提齣一些改進現有法律法規的建議，以期能更好地適應新形勢下地方政府債券融資的復雜性，並防範係統性金融風險的發生。

評分☆☆☆☆☆

聽到“地方政府債券融資的法治約束問題研究”這個書名，我的腦海裏立刻浮現齣許多關於法律與經濟如何交織的畫麵。作為一名對公共管理和法律體係略有瞭解的讀者，我一直對地方政府如何通過發行債券來支持基礎設施建設、改善民生項目等問題感到好奇。但更吸引我的是“法治約束”這幾個字。這意味著書中不僅僅是在介紹地方政府如何融資，更重要的是在探討如何用法律的武器來規範和引導這些行為，使其更加透明、閤規、可持續。我希望這本書能夠詳細闡述，在我國現有的法律框架下，哪些法律條文適用於地方政府債券的發行和管理，這些法律條文的實際執行情況如何，是否存在一些模糊地帶或者執行上的睏難。例如，關於地方政府信息公開的義務，債券募集資金的用途監管，以及齣現償債睏難時的法律責任劃分等等，這些都是我特彆想瞭解的內容。

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名一下子就抓住瞭我的興趣點，因為它觸及到瞭一個既有現實意義又帶有理論深度的議題。我一直覺得，任何經濟活動，特彆是涉及公共資金的活動，都應該在法治的框架下進行。地方政府債券融資，雖然是地方政府籌集資金、發展經濟的重要渠道，但其中蘊含的法律風險不容忽視。我想象這本書會深入探討，如何通過健全的法律法規，來規製地方政府在發行債券時的行為，比如在項目審批、信息披露、風險評估等環節，是否需要有明確的法律條文來約束。同時，對於債券到期後的償還責任，法律上又有哪些保障措施，以確保債權人的閤法權益不受侵害。我非常期待書中能夠對這些法律約束的有效性進行評估，並且探討在實踐中可能存在的漏洞和不足。如果書中還能提供一些關於完善相關法律體係的建設性意見，那就更完美瞭。

評分☆☆☆☆☆

我對這本書的期待，更多地來自於它對“法治約束”這一核心概念的關注。在當前社會經濟快速發展的背景下，地方政府在推動城市建設、改善民生等方麵扮演著至關重要的角色，而債券融資無疑是其中一個重要的手段。但與此同時，我們也必須正視其潛在的風險，特彆是當這種融資行為缺乏有效的法律約束時，可能帶來的負麵影響。我希望這本書能夠深入淺齣地講解，究竟哪些法律法規是地方政府債券融資的“紅綫”和“底綫”，這些約束是如何被設計和執行的，以及在實際操作中，這些約束又麵臨著怎樣的挑戰。例如，關於信息披露的透明度、募集資金的用途監管、以及違約風險的防範和化解機製，都是我非常感興趣的方麵。我希望作者能夠通過嚴謹的學術研究，為我們勾勒齣一個清晰的、可操作的法治約束體係，讓我們普通讀者也能理解，在法治的陽光下，地方政府債券融資應該是怎樣一種健康的、可持續的狀態。